รายงานการเดินทางล่วงหน้า แบบฟอร์มรายงานตัวล่วงหน้า

2024 ผู้เขียน: Howard Calhoun | [email protected]. แก้ไขล่าสุด: 2024-01-17 19:10

สำหรับเงินที่ออกให้กับพนักงานขององค์กรเพื่อการเดินทางหรือความต้องการอื่น ๆ จะใช้แบบฟอร์มพิเศษ เรียกว่า "รายงานการเดินทางล่วงหน้า" เอกสารนี้เป็นหลักฐานการใช้เงิน พื้นฐานสำหรับการออกกองทุนคือคำสั่งของหัวหน้า ในบทความนี้ คุณจะพบตัวอย่างรายงานการเดินทางล่วงหน้าเกี่ยวกับการเดินทางเพื่อธุรกิจ เรียนรู้กฎในการส่งแบบฟอร์ม

การไหลของเอกสาร

หากต้องการส่งไปทำธุรกิจ คุณต้องออก:

• สั่งซื้อ;
• งานบริการ;
• ID.

การกลับมา จะต้องส่งรายงานการมอบหมายงานบริการให้เสร็จสิ้น

พนักงานต้องเก็บหนังสือรับรองการเดินทางติดตัวไว้เสมอ ในแต่ละจุดจะมีข้อความเกี่ยวกับเวลาที่มาถึงและออกเดินทาง ตามศิลปะ. 168 แห่งประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซีย นายจ้างต้องชดใช้ค่าใช้จ่ายดังกล่าวให้แก่ลูกจ้าง: ค่าเดินทาง ค่าที่พัก ค่าเบี้ยเลี้ยง ค่าใช้จ่ายอื่นๆ ที่ตกลงกับฝ่ายบริหาร

ปกติเงินออกให้แก่พนักงานก่อนออกเดินทาง ตามระเบียบว่าด้วยการทำธุรกรรมเงินสดในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย การดำเนินการนี้ดำเนินการโดยสั่งจ่ายเงินสด (RKO) ตามใบสมัครของพนักงานซึ่งระบุจำนวนและเงื่อนไข มีการจัดเตรียมเงิน: เงินสดจากโต๊ะเงินสด เช็คธนาคาร บัตรองค์กร ธนาณัติ

ออกแบบ

ตั้งแต่ปี 2002 นิติบุคคลของความเป็นเจ้าของทุกรูปแบบได้ใช้แบบฟอร์มพิเศษหมายเลข AO-1 รายงานการเดินทางล่วงหน้าเกี่ยวกับการเดินทางเพื่อธุรกิจซึ่งสามารถนำแบบฟอร์มมาจากแผนกบัญชีขององค์กรได้กรอกสำเนาหนึ่งชุดภายในสามวันนับจากวันที่ส่งคืน ถูกส่งไปตรวจสอบกับฝ่ายการเงิน

ข้อมูลต่อไปนี้จะระบุไว้ที่ด้านหน้า:

• ชื่อองค์กร;
• หมายเลขเอกสารและวันที่;
• ชื่อแผนก;
• F. พนักงาน I. O. ตำแหน่ง;
• การตั้งกองทุน: ความต้องการของครัวเรือน, การเดินทางเพื่อธุรกิจ, การซื้อวัสดุ ฯลฯ;
• ข้อมูลการชำระเงินล่วงหน้าครั้งก่อน หากมี จะแสดงในตาราง จำนวนเงินที่ออก, ส่วนที่ใช้, ยอดเงินคงเหลือหรือการใช้จ่ายเกิน (ในรูเบิลและ kopecks) ก็ระบุไว้ที่นี่เช่นกัน

กรอกแบบฟอร์มรายงานล่วงหน้าทั้งสองด้าน ด้านหลังประกอบด้วยรายการเอกสารยืนยันค่าใช้จ่าย (เช็ค ตั๋ว ใบเสร็จ ฯลฯ) หมายเลขและวันที่ และจำนวนค่าใช้จ่าย ใต้โต๊ะ ผู้รับผิดชอบต้องลงลายมือชื่อ

บันทึกการบัญชี

หลังจากได้รับแบบฟอร์มแล้ว เจ้าหน้าที่การเงินต้องกรอกดังนี้รายละเอียด:

• "รายการบัญชี" - ธุรกรรมที่มีหมายเลขบัญชีย่อยที่แสดงจำนวนเงินที่ใช้ไป
• องค์ประกอบของการสมัคร - จำนวนเอกสารที่ส่ง;
• จำนวนเงินที่อนุมัติจะถูกบันทึกและลงนามโดยหัวหน้าฝ่ายบัญชี
• จ่ายหรือเบิกเกินบัญชีแล้ว
• หมายเลขและวันที่ของ PKO หรือ RKO;
• ใต้เส้นตัดคือใบเสร็จรับเงินสำหรับการตรวจสอบเอกสาร ที่นี่ นักบัญชีจะบันทึกชื่อย่อของพนักงาน จำนวนและวันที่ของรายงาน จำนวนเงินที่ใช้ไป (เป็นคำ) จำนวนเอกสารที่ให้ไว้

ส่งรายงานค่าใช้จ่ายการเดินทางที่กรอกเสร็จแล้วเพื่อขออนุมัติต่อหัวหน้าองค์กร

กลับจากการเดินทางเพื่อธุรกิจ พนักงานต้องส่งมอบ:

• ใบรับรอง;
• งานบริการ;
• รายงานการเดินทางล่วงหน้าพร้อมเอกสารยืนยันค่าใช้จ่าย

หากใช้บัตร ต้องแนบเช็คจากตู้เอทีเอ็ม ในกรณีที่เดินทางไปต่างประเทศเพื่อธุรกิจ พนักงานต้องจัดเตรียมสำเนาหนังสือเดินทางและหน้าที่ทำเครื่องหมายวันที่ข้ามพรมแดน

รายงานการเดินทาง ซึ่งจะแสดงตัวอย่างด้านล่างนี้ ถูกส่งไปยังผู้จัดการเพื่อขออนุมัติ เงินส่วนที่ไม่ได้ใช้จะถูกส่งคืนไปยังแคชเชียร์ทันทีหรือถูกระงับจากค่าจ้าง จำนวนเงินสูงสุดถูก จำกัด ไว้ที่ 20% ของรายได้ในบางกรณี - 50%

การป้อนข้อมูลลงในโปรแกรม "การบัญชี 1C"

สร้างเสร็จและอนุมัติรายงานล่วงหน้า โปรแกรมสร้างการผ่านรายการเกี่ยวกับการใช้เงิน สำหรับสิ่งนี้ เอกสารชื่อเดียวกันจะถูกจัดเตรียมไว้ ซึ่งเปิดผ่านเมนูแคชเชียร์บนแถบเครื่องมือ

ในวารสาร คุณต้องสร้างแบบฟอร์มใหม่โดยคลิกที่ปุ่ม "เพิ่ม" กรอกรายละเอียดดังต่อไปนี้:

• "ฟิสิกส์. คน" - ชื่อเต็มของพนักงาน
• "ปลายทาง" - "ค่าเดินทาง".
• บนแท็บ "ขั้นสูง" ของส่วนตารางของเอกสาร จำนวนของ CSC ที่ออกเงินทุน
• ที่ด้านล่างของหน้าต่าง ในช่อง "แอปพลิเคชัน" จำนวนเอกสารที่ส่งจะถูกระบุ
• บนแท็บ "อื่นๆ" มีการเซ็นค่าใช้จ่ายที่ระบุในเอกสาร "รายงานการเดินทาง"

ตัวอย่าง

ตั๋วหมายเลข 8956 ตั้งแต่ 03/20/14 - 2500 rubles ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม

ใบเสร็จค่าที่พักเลขที่ 1245 ลงวันที่ 03/20/14 - 2400 rubles ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม

อ้างอิง-การคำนวณ (ต่อวัน) - 600 rubles ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม

หลังจากโพสต์เอกสาร ควรสร้างการโพสต์: DT 26 KT 71.01.

เบี้ยเลี้ยงต่อวัน

นี่คือค่าใช้จ่ายส่วนหนึ่งซึ่งไม่ได้จัดทำเป็นเอกสาร เงินออกสำหรับความต้องการของพนักงานเอง ค่าเผื่อรายวันจะเท่ากันสำหรับการตั้งถิ่นฐานทั้งหมด ตามกฎหมาย เบี้ยเลี้ยงรายวันสูงสุดที่ไม่ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาคือ 700 รูเบิล จำนวนเงินที่เกินจากตัวเลขนี้ควรเก็บภาษีในอัตรา 13% ค่าเผื่อรายวันสำหรับการเดินทางไปทำธุรกิจในต่างประเทศขึ้นอยู่กับประเทศปลายทาง การคำนวณจะทำในวันตามปฏิทิน รวมทั้งวันหยุดสุดสัปดาห์และวันหยุด เวลาเดินทาง. สามารถชำระเป็นเงินสดตามใบสมัครของพนักงานหรือโอนเงินผ่านธนาคาร ตัวเลือกที่สองมักใช้มากกว่า แต่เมื่อโอนเงินจำนวนดังกล่าวไปยังบัตร "เงินเดือน" ความเสี่ยงด้านภาษีอาจเกิดขึ้นที่เกี่ยวข้องกับการฝึกอบรมกองทุนใหม่ เพื่อหลีกเลี่ยงความขัดแย้ง องค์กรต้องสะท้อนถึงความเป็นไปได้ในการโอนเงินไปยังรายละเอียดใด ๆ ของพนักงานในนโยบายการบัญชี มิเช่นนั้นหน่วยงานของรัฐอาจเรียกเก็บภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา เบี้ยประกัน ค่าปรับและค่าปรับเพิ่มเติม

คำสั้นๆ เกี่ยวกับการเดินทางไปทำธุรกิจในต่างประเทศ องค์กรสามารถออกเงินให้กับพนักงานเป็นเงินสดในรูเบิลเงินตราต่างประเทศหรือโอนไปยังบัตร ค่าเผื่อรายวันกำหนดโดยข้อตกลงร่วมหรือการดำเนินการทางกฎหมายในท้องถิ่น ระยะเวลาพำนักในการเดินทางเพื่อธุรกิจคำนวณตามเครื่องหมายในหนังสือเดินทาง ในกรณีที่มีการบังคับล่าช้าระหว่างทาง ค่าเบี้ยเลี้ยงจะจ่ายตามดุลยพินิจของผู้บริหาร

ตัวอย่างรายงานค่าใช้จ่ายการเดินทางเพื่อธุรกิจ

ชื่อองค์กรหมายเลข EDRPO

รายงานค่าใช้จ่ายฉบับที่ 10 วันที่ 2558-01-04

บุคคลธรรมดา: Ivanov A. A. แผนก: โรงงาน ตำแหน่ง: ช่างไฟฟ้า

ปลายทาง: ความต้องการของครัวเรือน

รายงานการใช้เงินที่จัดเตรียมไว้สำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจหมายเลข _-_หรือภายใต้รายงานหมายเลข RKO -15 ลงวันที่ 2558-19-04 จำนวน 500 รูเบิล 00 kop.

ยอดคงเหลือ/ ใช้จ่ายเกินจากครั้งก่อน	วันที่	เป้าหมาย	จำนวนเงิน	ยอดคงเหลือ / เกิน
-	20.04.15	น้ำมันเครื่อง	500 ถู	0, 00
รวม			500

ตรวจสอบรายงานแล้ว:ได้รับทั้งหมด: 500 rub 00 kop.

ยอดคืนสู่การอนุมัติ: 0 rub 00 kop.

(นักบัญชีต้องกรอก)

ได้รับทั้งหมด: RUB 500

ใช้ไป 500 rubles. 00 kop.

ยอดคงเหลือ: RUB 0.00

รายงานยืนยันจำนวน: 500 rubles 00 kop.

บุกรุก: 0 rubles 00 kopecks

ภาคผนวก: 1 เอกสาร

1. ตรวจสอบหมายเลข 1245 ลงวันที่ 2558-20-04

ยอดเงินที่ชำระแล้วจำนวน _ ที่ออกโดย PKO No._ ลงวันที่ _Overrun ออกโดย: เลขทะเบียนเงินสด _ ลงวันที่ _.

ลายเซ็นวันที่

นี่คือวิธีการกรอกแบบฟอร์มรายงานล่วงหน้า ค่าใช้จ่ายทั้งหมดได้รับการแก้ไขโดยคำนึงถึง kopecks

สรุป

รายงานค่าเดินทางยืนยันการใช้เงินของพนักงาน แบบฟอร์มระบุว่า: โดยใครเมื่อใดและเท่าใดเงินที่ใช้ไป แนบเช็คและใบเสร็จรับเงินทั้งหมดซึ่งยืนยันการใช้เงิน ส่งแบบฟอร์มสำหรับการตรวจสอบไปยังแผนกบัญชีแล้วส่งไปยังหัวหน้าองค์กร