ภาษีเมื่อขายบ้าน: ราคา คุณสมบัติการคำนวณ

2024 ผู้เขียน: Howard Calhoun | [email protected]. แก้ไขล่าสุด: 2023-12-17 10:42

ประชาชนจำนวนมากสนใจภาษีเมื่อขายบ้านในรัสเซีย พวกมันมีอยู่จริงหรือ? แล้วถ้าได้ขนาดเท่าไหร่ครับ? มีวิธีหลีกเลี่ยงภาษีหรือไม่? เราจะต้องคิดให้ออกทั้งหมดนี้และไม่เพียงแต่เพิ่มเติม ตามแนวทางปฏิบัติ ไม่ควรมีปัญหาจริงกับการเก็บภาษี ก็เพียงพอที่จะให้ความสนใจกับประเด็นสำคัญหลายประการของกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย

ภาษีขาย - เป็นหรือไม่เป็น

มีภาษีในรัสเซียเมื่อขายบ้าน? เข้าใจปัญหานี้ได้ไม่ยาก

ประเด็นคือธุรกรรมดังกล่าวเรียกว่าการขายอสังหาริมทรัพย์ ในระหว่างนี้เจ้าของจะได้รับผลกำไร ต้องรายงานเงินเหล่านี้ในการคืนภาษี

ภายใต้กฎหมายปัจจุบัน เมื่อได้รับรายได้ ประชาชนต้องรายงานเรื่องดังกล่าวต่อหน่วยงานด้านภาษี นอกจากนี้กำไรส่วนใหญ่จะถูกเก็บภาษี ส่วนต่างอยู่ในจำนวนเงินที่จะต้องจ่าย

ขายบ้านต้องเสียภาษีไหม? ตามที่กล่าวมาแล้วเป็นไปตามที่ใช่ แต่ในทางปฏิบัติ สิ่งต่างๆ ไม่ได้เรียบง่ายอย่างดูเหมือนว่า มีข้อยกเว้นที่ไม่จำเป็นต้องโอนเงินไปยัง Federal Tax Service

สำคัญ: การใช้สิทธิประโยชน์ไม่ได้รับการยกเว้นจากการประกาศรายได้

จำนวนเงินที่ชำระ

เราจะพูดถึงกรณีพิเศษในภายหลัง เริ่มต้นด้วยการจัดการภาษีเมื่อทำธุรกรรมกับทรัพย์สิน ในกรณีของเรา เรากำลังพูดถึงการขาย ทุกคนควรรู้อะไรบ้างเกี่ยวกับเรื่องนี้

ขายบ้านเสียภาษีเท่าไหร่? ในกรณีนี้ ประชาชนจะต้องโอนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาไปยังหน่วยงานด้านภาษี เป็น 13% ของจำนวนเงินที่ได้รับภายใต้ข้อตกลง

กำหนดฐาน

ควรให้ความสนใจกับข้อเท็จจริงที่ว่ากฎหมายของรัสเซียในปัจจุบันให้ความแตกต่างและคุณสมบัติมากมายในการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจากการขายอสังหาริมทรัพย์

เช่น อาจมีปัญหาในการกำหนดฐานภาษีสำหรับการคำนวณเพิ่มเติม ในการเชื่อมต่อกับกฎใหม่ ตอนนี้ภาษีจากการขายบ้านจะจ่ายไม่เพียงแค่คำนึงถึงจำนวนเงินภายใต้ข้อตกลงการซื้อ แต่ยังคำนึงถึงมูลค่าที่ดินของ "อสังหาริมทรัพย์" ด้วย

นี่หมายความว่าไง? หากจำนวนเงินภายใต้ข้อตกลง "ขาย" ทรัพย์สินน้อยกว่า 70% ของราคาที่ดินของวัตถุ พลเมืองจะต้องจ่าย 0.7% ของค่าใช้จ่ายของเรื่องของข้อตกลงเรื่องที่ดิน

ผลประโยชน์และภาษี

ภาษีจากการขายบ้านที่ควรโอนไปยัง Federal Tax Service ในกรณีนี้หรือกรณีนั้น? สิ่งสำคัญคือต้องใส่ใจกับข้อเท็จจริงที่ว่าการเก็บภาษีไม่ได้เกิดขึ้นเสมอไป บางครั้งพลเมืองสามารถยกเว้นค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมได้

ในรัสเซีย โอนเงินเพื่อใช้จ่ายกับอสังหาริมทรัพย์การดำเนินการเป็นสิ่งจำเป็นหากผลประโยชน์จากการทำธุรกรรมมากกว่า 1,000,000 รูเบิล ในกรณีนี้จำเป็นต้องคำนึงว่าในทางปฏิบัติกำไรที่แท้จริงของผู้ขายถูกนำมาพิจารณาด้วย หมายความว่ายังไง

คุณต้องคำนึงถึงความแตกต่างระหว่างต้นทุนดั้งเดิมของทรัพย์สินและจำนวนการขายโดยเจ้าของใหม่ หากตัวเลขที่ได้ต่ำกว่าล้านรูเบิล จะไม่มีการเก็บภาษี มิเช่นนั้นคุณจะต้องจ่าย 13% ของรายได้

สำหรับชาวต่างชาติ

แต่ยังไม่หมดแค่นั้น ภาษีจากการขายบ้านพร้อมที่ดินอาจจะสูงขึ้น เรากำลังพูดถึงสถานการณ์ที่ผู้ขายเป็นชาวต่างชาติ นั่นคือผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ในสหพันธรัฐรัสเซีย

ความจริงก็คือการทำธุรกรรมดังกล่าวเกี่ยวข้องกับภาษีที่สูงขึ้น ชาวต่างชาติโอนไปยัง Federal Tax Service 30% ของกำไรที่พวกเขาได้รับในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย โชคดีที่ประชากรรัสเซียส่วนใหญ่ไม่ต้องเผชิญกับสถานการณ์เช่นนี้

สำคัญ: ผู้ที่ไม่ได้พำนักอยู่ถือเป็นชาวต่างชาติที่อาศัยอยู่ในสหพันธรัฐรัสเซียน้อยกว่า 183 วันในปีที่ผ่านมา

บ้านและที่ดิน - ภาษีจะเป็นอย่างไร

ภาษีขายที่ดินพร้อมบ้านมีอะไรบ้าง? ในกรณีนี้ มักจะทำธุรกรรมหนึ่งรายการ แต่ก็ไม่ได้รับการยกเว้นภาษี

ภาระค่าใช้จ่ายในการดำเนินการเป็นภาระของผู้ขายวัตถุ ตามหลักการแล้ว ประชาชนควรระบุจำนวนเงินสำหรับที่ดินและบ้านแยกต่างหากในสัญญา

หากยังไม่เสร็จ คุณจะต้องเจอกับงานเอกสารขนาดใหญ่และปัญหาบางอย่าง เนื่องจากบ้านและที่ดินเป็นเอกเทศวัตถุอสังหาริมทรัพย์ และผู้ขายจะต้องรายงานไปยังรัฐสำหรับการทำธุรกรรมกับแต่ละหน่วยของ "อสังหาริมทรัพย์"

จึงดีกว่าที่จะทำสัญญา 2 ฉบับในคราวเดียว หนึ่ง - สำหรับขายที่ดิน อีก - สำหรับบ้าน. ภาษีจะยังคำนวณสำหรับทรัพย์สินแต่ละแห่งแยกกัน

สำคัญ: สำหรับผู้ซื้อไม่มีความแตกต่างในการทำธุรกรรม ว่าการซื้อบ้าน การได้มาซึ่งที่ดินพร้อมบ้านจะดำเนินการในลักษณะเดียวกัน สำหรับแต่ละหัวข้อของสัญญา ลูกค้าจะสามารถสมัครกับ Federal Tax Service ลบด้วยลักษณะของทรัพย์สิน

เกี่ยวกับการรายงาน

ภาษีขายบ้านพร้อมที่ดินจะคำนวณแยกกันต่างหาก สำหรับเจ้าของคนก่อน สถานการณ์นี้อาจทิ้งความไม่สะดวกไว้มากมาย แต่ทุกอย่างแก้ไขได้

ดังที่เราได้กล่าวไปแล้ว ประชาชนต้องรับผิดชอบต่อผลกำไรของตน หากเจ้าของขายทรัพย์สินของเขา เขาจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีกับ Federal Tax Service ภายในวันที่ 30 เมษายนของปีถัดจากระยะเวลาการทำธุรกรรม

กล่าวอีกนัยหนึ่งหากสินค้าถูกขายในปี 2561 การรายงานจะถูกส่งก่อนวันที่ 30 เมษายน 2562 หากในปี 2560 เอกสารที่มีแบบฟอร์มภาษีเงินได้บุคคล 3 จะเป็นในปี 2561 กฎเหล่านี้คุ้นเคยกับผู้เสียภาษีเกือบทั้งหมด

วันครบกำหนดชำระภาษี

ขายบ้านต้องเสียภาษีถึงวันไหน? การรายงานและการโอนเงินไปยัง Federal Tax Service มีข้อกำหนดต่างกัน และสถานการณ์นี้บางครั้งนำไปสู่ความเข้าใจผิดเกี่ยวกับสิ่งที่เกิดขึ้นในส่วนของประชากร

บัญชีรายรับอย่างเราหาความต้องการจนถึงวันที่ 30 เมษายนถัดจากปีที่มีการทำธุรกรรม ต้องโอนเงินแบบภาษีถึงเมื่อไหร่

ต้องทำรายการภายในวันที่ 15 กรกฎาคม ในที่นี้เช่นกัน ปีถัดจากปีที่สรุปข้อตกลงในการขายอสังหาริมทรัพย์ทุกประเภทก็มีความหมายโดยนัย

บ้านเก่า

ตอนนี้ เรามาพูดถึงข้อยกเว้นที่น่าพอใจของกฎกัน ดังที่เราได้กล่าวไปแล้ว ประชาชนไม่จำเป็นต้องโอนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาตามจำนวนเงินที่รัฐกำหนดเสมอไป มีข้อยกเว้นสำหรับกฎ

เริ่มกันที่เจ้าของทรัพย์สินที่ได้มาเมื่อนานมาแล้ว หากซื้อบ้านและที่ดินก่อนปี 2559 คุณจะต้องเป็นเจ้าของทรัพย์สินเป็นเวลาอย่างน้อย 3 ปีจึงจะได้รับการยกเว้นภาษี หลังจากนั้นกำไรใด ๆ ที่ได้รับจากการทำธุรกรรมไม่ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

ดังนั้น หากพลเมืองซื้อทรัพย์สินก่อนปี 2559 และขายก่อนครบกำหนดระยะเวลา 3 ปีในการเป็นเจ้าของวัตถุ เขาจะต้องโอนภาษีให้รัฐเต็มจำนวน

สำคัญ: ในขณะนี้กฎนี้แทบไม่มีอยู่แล้ว เมื่อเร็ว ๆ นี้หลักการใหม่ของการยกเว้นภาษีสำหรับการขาย "อสังหาริมทรัพย์" มีผลบังคับใช้

ทรัพย์สินใหม่

จะทำอย่างไรกับสิ่งของที่ซื้อหลังวันที่ 1 มกราคม 2016? ทรัพย์สินดังกล่าวอยู่ภายใต้กฎการยกเว้นภาษีที่แตกต่างกัน เกี่ยวกับอะไร

เพื่อไม่ต้องเสียภาษีในการขายบ้าน (มีหรือไม่มีที่ดิน - ไม่สำคัญ) คุณต้องมีความเป็นเจ้าของรายการภายใต้ข้อตกลง "ซื้อ" อย่างน้อย 5ปี

หมายความว่าหากคุณเป็นเจ้าของทรัพย์สินที่ขายไม่ถึงห้าปี คุณจะต้องโอนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาทั้งหมดไปยังหน่วยงานด้านภาษี มิฉะนั้น เหลือเพียงยื่นแบบแสดงรายการภาษีที่ระบุรายได้ที่ได้รับ

สำคัญ: ถ้าบ้านขายพร้อมที่ดินเพื่อผลประโยชน์ คุณจะต้องคำนึงถึงความเป็นเจ้าของของแต่ละวัตถุต่างหาก อาจกลายเป็นว่าคุณไม่จำเป็นต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับที่ดิน แต่คุณจะต้องชำระค่าบ้านเต็มจำนวน เป็นสถานการณ์ปกติที่ควรเตรียมพร้อมสำหรับพลเมืองยุคใหม่ทุกคน

ขายมรดก

บางคนชอบที่จะกำจัดทรัพย์สินที่สืบทอดมา ตัวอย่างเช่นสำหรับความไร้ประโยชน์ สิ่งที่ต้องเตรียมในกรณีนี้?

ภาษีจากการขายบ้านโดยมรดกจะเหมือนกับรายการขายปกติ วัตถุดังกล่าวอยู่ภายใต้กฎเดียวกันกับในสถานการณ์ทั่วไป

เมื่อเข้าสู่มรดก พลเมือง ตามกฎหมาย หรือโดยพินัยกรรม ญาติสนิทของผู้ตายไม่ต้องเสียภาษี แต่เมื่อขายทรัพย์สินที่เกี่ยวข้องจะต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเต็มจำนวน

แบ่งขาย

ขายบ้านโดยลูกสมุน? ภาษีจะต้องชำระเต็มจำนวน อายุเกษียณในกรณีนี้ไม่ใช่พื้นฐานสำหรับการยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

ในชีวิตจริง อสังหาริมทรัพย์มีเจ้าของหลายคน เจ้าของแต่ละคนสามารถขายหุ้นของตนในทรัพย์สิน เกิดอะไรขึ้นกับภาษีทั้งหมดนี้?

NDFL จะถูกคำนวณโดยคำนึงถึงส่วนแบ่งของผู้ขายในวัตถุ ถ้าเจ้าของขาย 1/4อสังหาริมทรัพย์เขาจะต้องจ่าย 13% ของจำนวนเงินที่ระบุไว้ในสัญญา ในกรณีนี้จำนวนเงินไม่ควรน้อยกว่า 70% ของต้นทุนของหุ้นเดียวกันตามที่ดิน

หากจำนวนเงินที่ได้รับน้อยกว่าจำนวนตามสินค้าคงคลังของส่วนที่ขายของวัตถุ คุณจะต้องเผชิญค่าสัมประสิทธิ์ 0.7% มูลค่าที่ดินของหุ้นจะถูกคูณด้วยตัวเลขนี้ ส่งผลให้เกิดภาษีธุรกรรม

เจ้าของหลายคน

เราพบว่าภาษีการขายบ้านใดที่จะโอนไปยัง Federal Tax Service ในกรณีใดกรณีหนึ่ง และเราได้ทำความคุ้นเคยกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีหลัก เติมได้ไม่ยาก

ดังที่เราได้กล่าวไปแล้ว อสังหาริมทรัพย์มีการแสดงเจ้าของหลายรายเพิ่มมากขึ้น ด้วยขั้นตอนการคำนวณภาษีเมื่อขายหุ้นทุกอย่างก็ชัดเจนเช่นกัน แต่ถ้าทรัพย์สินขายทั้งหมดล่ะ?

สมมติว่าเจ้าของวัตถุทั้งหมดตกลงที่จะขายต่อทรัพย์สินของตน จะเกิดอะไรขึ้นกับภาษี

เจ้าของแต่ละคนจะโอนภาษีแยกต่างหากไปยัง Federal Tax Service โดยคำนวณตามสัดส่วนของทรัพย์สินที่จัดสรรในวัตถุ ไม่สะดวกนักแต่ไม่มีทางเลือกอื่น

ดังนั้น ยิ่งส่วนแบ่งของพลเมืองน้อยเท่าไหร่ ภาษีก็จะยิ่งถูกโอนไปยัง Federal Tax Service เพื่อเป็นภาษีสำหรับข้อตกลงในการขายและการซื้อ

สำคัญ: สำหรับการทำธุรกรรมดังกล่าว ผู้เข้าร่วมแต่ละคนในการทำธุรกรรมจะรายงานไปยังหน่วยงานด้านภาษีแยกกัน

ขั้นตอนการทำข้อตกลง

คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับการขายบ้านใหม่เมื่อความเป็นเจ้าของมันน้อยกว่า 5 ปี (หรือ 3 ถ้าพวกเขาเกิดขึ้นก่อน 2016-01-01) พิจารณาขั้นตอนทั้งหมดโดยละเอียด

คำแนะนำในการจ่ายภาษีสำหรับการขาย "อสังหาริมทรัพย์" มีลักษณะดังนี้:

1. สรุปการขายและการซื้อ จะดีกว่าที่จะดำเนินการต่อหน้าทนายความหรือที่ MFC
2. เก็บเอกสารบางชุด. ไว้เจอกันใหม่นะ
3. สร้างแบบคืนภาษีในรูปแบบภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 3 แบบ คุณสามารถทำได้ด้วยตัวเองหรือติดต่อบริษัทเฉพาะทางที่จะช่วยผู้ขายโดยมีค่าธรรมเนียม
4. ในระยะเวลาที่กำหนด ให้สมัครบริการภาษีของรัฐบาลกลาง ณ สถานที่ที่ลงทะเบียนหรืออยู่ชั่วคราวพร้อมการรายงานและเตรียมใบรับรองล่วงหน้า
5. โอนเงินตามจำนวนที่กำหนดไปยังหน่วยงานภาษีท้องถิ่นก่อนเวลาที่กำหนดก่อนหน้านี้ ขอแนะนำให้เก็บใบเสร็จหรือใบเสร็จไว้ อาจมีประโยชน์หาก Federal Tax Service ประสบความล้มเหลวหรือมีคำถามเกี่ยวกับการโอนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับทรัพย์สิน

เท่านั้นแหละ หากคุณเตรียมการล่วงหน้าสำหรับกระบวนการ คุณสามารถลดความยุ่งยากทั้งหมดให้เหลือน้อยที่สุด ตามกฎแล้วพลเมืองที่มีมโนธรรมจะไม่มีปัญหาเรื่องภาษีและการรายงาน

เอกสารที่ใช้กับ Federal Tax Service

เราหาวิธีเสียภาษีขายบ้านพร้อมแปลงแล้ว และสิ่งที่เป็นประโยชน์จากเอกสารสำหรับการดำเนินงาน? การรายงานภาษีจะไม่ได้รับการยอมรับหากไม่มีใบรับรองบางอย่าง

วันนี้คนขาย "อสังหาริมทรัพย์" ต้องพาไปด้วย:

• แบบ 3 ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา;
• สำเนาและข้อตกลงการขายทรัพย์สินเดิม
• แยกจาก USRN;
• รับเงินหรือเอกสารอื่นใดที่ยืนยันการโอนเงินสำหรับการทำธุรกรรม
• รหัสผู้สมัคร;
• ใบรับรองยืนยันต้นทุนหลักของวัตถุที่ขาย
• หนังสือรับรองกรรมสิทธิ์ในทรัพย์สิน (พินัยกรรม งบมรดก การบริจาค ฯลฯ)

เท่านั้นแหละ ตามแนวทางปฏิบัติ เจ้าของทรัพย์สินที่มีมโนธรรมไม่มีปัญหาใดๆ กับการขายทรัพย์สินของตน การประกาศรายได้ก็ง่ายเช่นกัน

วิธีคำนวณภาษีให้ถูกต้อง

บางคนสงสัยว่าจะคำนวณจำนวนภาษีโดยประมาณจากการขายบ้านหรือทรัพย์สินอื่นๆ ได้อย่างไร มันค่อนข้างยากที่จะทำสิ่งนี้ด้วยตัวเอง โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าวัตถุมีเจ้าของหลายคน

คุณต้องติดต่อ Federal Tax Service และรับข้อมูลที่เกี่ยวข้องที่นั่น จำนวนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาโดยประมาณ (และบางครั้งแน่นอน) ช่วยในการคำนวณเครื่องคำนวณภาษีพิเศษ

การทำงานกับบริการนี้มีดังต่อไปนี้:

1. ไปที่เว็บไซต์เครื่องคำนวณภาษี
2. เลือกพารามิเตอร์ของการชำระเงินที่จะเกิดขึ้น
3. กดปุ่ม "คำนวณ"

จำนวนเงินที่จะชำระจะปรากฏบนหน้าจอ เร็ว ง่าย สะดวก และฟรีแน่นอน!