2024 ผู้เขียน: Howard Calhoun | [email protected]. แก้ไขล่าสุด: 2023-12-17 10:42
ความปลอดภัย ปัญหาและการหมุนเวียนที่ถูกควบคุมโดยกฎหมายตั๋วแลกเงินเรียกว่าใบเรียกเก็บเงิน วัตถุประสงค์คือเพื่อชำระหนี้ของบุคคลหนึ่ง (นั่นคือลูกหนี้) เป็นเงินสดแก่บุคคลอื่น (นั่นคือเจ้าหนี้) สิทธิในหลักทรัพย์ประเภทนี้สามารถโอนไปยังบุคคลที่สามได้โดยไม่ต้องได้รับความยินยอมจากผู้ออก แต่ตามคำสั่งของเจ้าของ
ตั๋วสัญญาใช้เงินถือเป็นหลักทรัพย์รูปแบบเดิม เป็นการรักษาความปลอดภัยการหมุนเวียนสินค้าโภคภัณฑ์ที่เร็วที่สุดในโลก จากที่มีหลักทรัพย์ประเภทอื่น ๆ ทั้งหมดเกิดขึ้นในระดับหนึ่งหรืออีกระดับหนึ่ง และบิลเองก็เข้ามาแทนที่ IOU
วันนี้ ร่างกฎหมายยังเคลื่อนไหวอยู่ แต่ตำแหน่งในโลกของหลักทรัพย์นั้นค่อนข้างเจียมเนื้อเจียมตัวเมื่อเทียบกับพันธบัตรหรือหุ้น
ต่างกันอย่างไร
ตั๋วสัญญาใช้เงินเป็นตราสารหนี้ ในขณะที่หุ้นเป็นตราสารทุน พวกเขาจะรวมกันด้วยเงินทุนกู้ยืมเท่านั้น ไม่ใช่รูปแบบการผลิตหรือสินค้าโภคภัณฑ์
ตั๋วสัญญาใช้เงินต่างจากพันธบัตรในลักษณะต่างๆ ที่เกิดขึ้นจากรูปแบบจริงการดำรงอยู่ของพวกเขาเป็นหลักทรัพย์:
- บิลสามารถใช้เป็นวิธีการชำระเงินหรือชำระเงินได้ ซึ่งห้ามทำพันธบัตรโดยเด็ดขาด
- การออกพันธบัตรต้องจดทะเบียนโดยรัฐ ไม่ได้จัดทำเป็นตั๋วแลกเงิน
- พันธบัตรสามารถขายได้ภายใต้สัญญาซื้อขาย ตั๋วแลกเงินสามารถขายได้ตามคำสั่งของเจ้าของเท่านั้น
- พันธบัตร - กระดาษออกตั๋ว ตั๋วแลกเงินมีลักษณะเฉพาะตัว (แม้ว่าจะมีตั๋วเงินจำนวนมากในตลาด) ฯลฯ
บิลสองแบบ
เหล่านี้เป็นประเภทที่รู้จักโดยทั่วไป - ตั๋วสัญญาใช้เงินและตั๋วแลกเงิน
ใบแรกซึ่งบางครั้งเรียกว่าตั๋วสัญญาใช้เงินโซโล่ เป็นภาระผูกพันแบบไม่มีเงื่อนไข (หรือไม่มีเงื่อนไข) ในการชำระหนี้ทางการเงินแก่เจ้าหนี้ และตามเงื่อนไขที่ระบุไว้ในใบเรียกเก็บเงินเท่านั้น อันที่จริงนี่คือ IOU ของผู้ชำระเงิน
ตั๋วสัญญาใช้เงินจะออกตามธุรกรรมสินค้าโภคภัณฑ์ หากผู้ซื้อไม่มีจำนวนเงินที่ต้องจ่าย แต่จะมีการออกหลักประกันนี้ซึ่งผู้ขายหลังจากระยะเวลาที่กำหนดจะต้องได้รับจำนวนเงินที่ระบุในตั๋วสัญญาใช้เงิน เมื่อสิ้นสุดระยะเวลา ผู้ถือใบเรียกเก็บเงินจะแสดงตั๋วแลกเงินให้ผู้ซื้อ (นั่นคือลูกหนี้) ได้รับเงินของเขา และลูกหนี้ได้รับหลักประกันนี้ซึ่งปัจจุบันถือว่าไถ่ถอนแล้ว ตั๋วสัญญาใช้เงินออกในนามเจ้าหนี้
ร่างพระราชบัญญัติฉบับที่ 2 เรียกว่า ร่าง เป็นคำสั่งที่ถือว่าไม่มีเงื่อนไข จากผู้ออกให้ลูกหนี้ของตนโดยมีเงื่อนไขว่าจะต้องชำระเงินตามจำนวนที่กำหนดไว้ในกระดาษให้บุคคลภายนอก (ผู้ถือใบเรียกเก็บเงิน) นั่นคือการแปลตั๋วแลกเงินเป็นเอกสารเป็นลายลักษณ์อักษรที่มีคำสั่งให้โอนเงินตามจำนวนที่ระบุไปยังบุคคลที่สาม
ความหมายของตั๋วแลกเงินนั้นชัดเจนจากชื่อ - มันโอนหนี้จากคนหนึ่งไปยังอีกคนหนึ่ง ในกรณีส่วนใหญ่ ผู้สั่งจ่าย (ผู้ออกกระดาษ) จะเป็นลูกหนี้ของคนหนึ่งและเจ้าหนี้ของอีกคนหนึ่งพร้อมกัน ดังนั้นตั๋วแลกเงินจึงกำหนดให้ลูกหนี้ไม่จ่ายให้กับผู้สั่งจ่าย แต่จ่ายตรงให้กับเจ้าหนี้
รายละเอียดใบเรียกเก็บเงินเป็นหลักประกัน
การรักษาความปลอดภัยใด ๆ เป็นเอกสารที่เป็นทางการอย่างเคร่งครัด ดังนั้นการออกตั๋วสัญญาใช้เงินทุกประเภทจึงอยู่ภายใต้กฎพิเศษ
รายละเอียดตั๋วสัญญาใช้เงิน:
- เครื่องหมายบิล นั่นคือ ข้อบ่งชี้ว่านี่คือ "ตั๋วสัญญาใช้เงิน";
- ภาระผูกพันในการจ่ายเงินจำนวนหนึ่งไม่มีเงื่อนไข
- จำนวนที่ระบุเป็นตัวเลขและคำพูด (การแก้ไขทำให้กระดาษเป็นโมฆะ);
- ระยะเวลาในการชำระหนี้;
- จุดนัดพบกับเจ้าของ;
- ชื่อและที่อยู่ของผู้รับเงิน (หรือสั่งจ่ายตามคำสั่ง);
- สถานที่และวันที่ร่างบิลเต็ม;
- ลายเซ็นลิ้นชัก (เขียนด้วยลายมือเท่านั้น).
รายละเอียดของตั๋วแลกเงินแตกต่างกันเฉพาะในตั๋วแลกเงิน (“ตั๋วแลกเงิน”) ข้อกำหนดที่ไม่มีเงื่อนไขในการจ่ายเงินจำนวนหนึ่งบนกระดาษนี้ เช่นเดียวกับชื่อของผู้ชำระเงินและที่ตั้งของเขา
จำนวนเงินที่ใช้เป็นบิล
ในตั๋วสัญญาใช้เงินและในตั๋วแลกเงินมีการระบุจำนวนหนี้ตัวเลขและทำซ้ำในคำ ในกรณีที่มีความคลาดเคลื่อน จะถือว่าออกใบเรียกเก็บเงินตามจำนวนที่ระบุเป็นคำพูด หากมีหลายจำนวน ให้ใช้จำนวนที่น้อยกว่า ข้อกำหนดด้านกฎระเบียบไม่อนุญาตให้มีการแบ่งหนี้ออกเป็นหลายส่วนหรือหลายเงื่อนไข สำหรับการเรียกเก็บเงินถือเป็นภาระผูกพันที่เป็นนามธรรมในการชำระตามจำนวนที่ระบุโดยไม่คำนึงถึงเหตุผลในการออก
อนุญาตให้ออกบิลตามจำนวนที่ระบุพร้อมดอกเบี้ย พวกเขาสามารถรวมอยู่ในการชำระเงินทั้งหมดหรือระบุแยกต่างหาก นอกจากนี้ อัตราดอกเบี้ยจะมีผลบังคับใช้หากตั๋วแลกเงินมีวันที่ชำระเงินเมื่อนำเสนอหรือภายในระยะเวลาที่กำหนดตั้งแต่นำเสนอ ในกรณีอื่นๆ แม้จะกำหนดอัตราไว้ ผู้จ่ายก็มีสิทธิที่จะไม่จ่ายดอกเบี้ย
ที่อยู่และชื่อลูกหนี้
หากผู้ชำระเงินเป็นนิติบุคคลที่จดทะเบียน จะต้องระบุที่อยู่และชื่อเต็มตามกฎหมายเป็นข้อกำหนดที่จำเป็น หากลูกหนี้เป็นบุคคลธรรมดา ชื่อเต็ม นามสกุลและนามสกุลตลอดจนสถานที่ลงทะเบียนและข้อมูลหนังสือเดินทางจะถูกระบุอย่างครบถ้วน สำหรับตั๋วสัญญาใช้เงินก็เพียงพอแล้ว ในตั๋วแลกเงิน ผู้สั่งจ่ายกับลูกหนี้เป็นคนละคนกัน ดังนั้นในบทความนี้ จึงเพิ่มทั้งที่อยู่ที่สองและชื่อของบุคคลลงในรายละเอียด
เงื่อนไขการชำระเงิน
ลูกหนี้ออกตั๋วสัญญาใช้เงินดังนั้นเขาจึงเขียนภาระผูกพันในการจ่ายเงินตามจำนวนที่ต้องการลงในกระดาษ
เจ้าหนี้เป็นผู้ออกตั๋วแลกเงินให้กับผู้ชำระเงิน แต่มีเงื่อนไขในการชำระหนี้ให้บุคคลภายนอก - เจ้าหนี้ลิ้นชักดังนั้นตั๋วแลกเงินจึงไม่มีข้อผูกมัด แต่เป็นการเรียกร้องให้ชำระหนี้
ตั๋วสัญญาใช้เงินครบกำหนด
ตามกฎหมายกำหนดไว้ดังนี้
- "เมื่อนำเสนอ" นั่นคือทันทีที่มีการเรียกเก็บเงิน สิ่งนี้จะต้องเกิดขึ้นภายในหนึ่งปีนับจากวันที่ออกบิลเว้นแต่จะระบุวันที่เฉพาะ ในกรณีล่าช้า บิลจะกลายเป็นโมฆะ
- "ในช่วงเวลาหนึ่งหลังการนำเสนอ" การชำระหนี้เกิดขึ้นหลังจากเวลาที่ตกลงกันหลังจากวันที่นำเสนอ จะต้องบันทึกไว้ที่ด้านหน้าของตั๋วแลกเงิน เครื่องหมายนี้จะเป็นการยินยอมตามจริงในการคืนหนี้หรือวันประท้วงในการยอมรับ
- "ในช่วงระยะเวลาหนึ่งจากการร่าง" - การส่งคืนเกิดขึ้นหลังจากจำนวนวันที่ระบุนับจากวันที่ร่างบิล
- "ในวันหนึ่ง" - หนี้จะต้องชำระในวันที่ระบุในหลักประกัน
ในกรณีที่ไม่มีเงื่อนไข สามารถแสดงตั๋วแลกเงินเพื่อชำระเงินได้ภายในหนึ่งปีนับจากวันที่ดำเนินการ หากไม่มีการระบุวันที่และระยะเวลาการชำระเงินบนกระดาษพร้อมกัน การเรียกเก็บเงินจะไม่ถูกต้อง
สถานที่ปลดหนี้
สถานที่ชำระเงินคือที่ตั้งของลูกหนี้เว้นแต่จะระบุไว้เป็นอย่างอื่นในหลักประกัน หากไม่ได้ระบุสถานที่ชำระเงินและสถานที่ตั้งของผู้ชำระเงินในใบเรียกเก็บเงิน จะกลายเป็นโมฆะ พร้อมทั้งระบุสถานที่ชำระเงินหลายแห่ง
วันที่และสถานที่รวบรวมกระดาษ
สถานที่ของลูกหนี้และสถานที่จดทะเบียนบิลอาจไม่ได้ตรงกัน แต่ถ้าไม่ได้ระบุสถานที่วางบิลไว้ ให้ถือว่าออกใบเสร็จในที่ติดกับชื่อลูกหนี้ หากใบเรียกเก็บเงินไม่มีสถานที่ใด ๆ ที่ระบุหรือไม่มีอยู่ การรักษาความปลอดภัยจะถือว่าไม่ถูกต้อง
วันที่เขียนบิลเป็นคุณลักษณะที่สำคัญมาก เนื่องจากมันเริ่มนับถอยหลังของระยะเวลาการชำระเงินและรอบระยะเวลาภาระผูกพันในใบเรียกเก็บเงิน จะถือเป็นโมฆะหากมีการระบุวันที่รวบรวมที่ไม่สมจริง
ลายเซ็น
อยู่ใต้ชื่อเต็มและที่ตั้งของลูกหนี้ที่มุมล่างขวามือเท่านั้น หากเอกสารลงนามโดยนิติบุคคล นอกจากการลงลายมือชื่อแล้ว ยังต้องมีลายเซ็นของหัวหน้าฝ่ายบัญชีและตราประทับของบริษัทด้วย ความถูกต้องของใบเรียกเก็บเงินจะรับรู้ในกรณีที่ไม่มีลายเซ็น/ลายเซ็น และถ้าเอกสารถูกลงนามโดยบุคคลที่ไม่มีตัวตนหรือผู้ไม่มีสิทธิ์ลงนาม
รับประกัน
สำหรับทั้งตั๋วสัญญาใช้เงินและตั๋วแลกเงิน กฎระเบียบให้การรับประกันเพิ่มเติมในการชำระเงินสำหรับหลักทรัพย์ที่ได้รับการยอมรับผ่านการออกใบรับประกันตั๋วแลกเงิน (อาวัล) ให้บริการโดยบุคคลที่สาม (ส่วนใหญ่มักจะเป็นธนาคาร) ทั้งสำหรับผู้ชำระเงินหลักและสำหรับบุคคลอื่นที่รับผิดชอบในการเรียกเก็บเงิน
Aval เป็นจารึกพิเศษที่ด้านหน้าของเอกสารหรือบนแผ่นเพิ่มเติม (allonge) ระบุว่า: ผู้ที่ออกหนังสือค้ำประกันวันที่และสถานที่ออก และยังประทับตราของธนาคารและลายเซ็นของเจ้าหน้าที่คนแรก "พิจารณาเป็นอาวัล" - นิพจน์นี้ได้รับการยอมรับว่าคลาสสิกแต่สามารถใช้อย่างอื่นได้เหมาะสมตามความหมาย
ผู้ค้ำประกันบิล (avalist) รับผิดชอบร่วมกันและรับผิดชอบอย่างร้ายแรง หากผู้ค้ำประกันชำระค่ากระดาษแล้ว สิทธิ์ที่เกิดจากเอกสารก็จะตกเป็นของเขา
สถาบันการเงินเท่านั้นที่ทำหน้าที่เป็นผู้ค้ำประกันได้ นั่นคือ บุคคลและแม้แต่นิติบุคคล ไม่ว่าจะมีตัวทำละลายแค่ไหน ก็ไม่สามารถรับประกันตั๋วแลกเงินได้
การรับประกันให้อะไร
มีหลายสาเหตุที่ไม่สนับสนุนการพัฒนาการหมุนเวียนบิลในประเทศของเรา นี่คือบางส่วนของพวกเขา:
- ความไม่ไว้วางใจของบุคคล (บุคคลหรือนิติบุคคล) ที่ออกบิล;
- ความเป็นไปได้ของการฉ้อโกง
- การขาดระบบในประเทศของเราสำหรับการแก้ไขและการเรียกเก็บเงินทางบัญชี
- กฎและระเบียบสำหรับการเรียกเก็บเงินอย่างรวดเร็วของจำนวนเงินที่เรียกเก็บเงินจากผู้ชำระเงินหลักที่ปฏิเสธที่จะจ่าย (หรือการล้มละลายของเขา) ฯลฯ ไม่ได้กำหนดไว้
กฎหมายของเรากำหนดให้ตั๋วแลกเงินของหลักทรัพย์อื่นๆ อยู่ในตำแหน่งที่ต่ำที่สุด และสิ่งนี้ทำให้มั่นใจได้ว่าในกรณีที่ลิ้นชักล้มละลาย คดีสำหรับความเสียหายจะอยู่ในบรรทัดสุดท้าย
กระบวนการดำเนินคดีสำหรับการเรียกร้องทางการเงินดังกล่าวดำเนินไปเป็นเวลานานมาก และไม่มีใครรับประกันถึงผลลัพธ์ในเชิงบวก ดังนั้นเจ้าหนี้จึงพยายามป้องกันตนเองเพิ่มเติมโดยการออกอาวัล โดยไม่คำนึงถึงจุดประสงค์ในการยกเลิกใบเรียกเก็บเงิน ผู้ดำเนินการจะกลายเป็นผู้มีส่วนร่วมในตั๋วแลกเงิน และสิทธิเท่าเทียมกับผู้ลงนามในเอกสารอื่นๆ
ผู้รับเสี่ยงอะไร
ผิดปกติพอสมควร แต่ใบรับประกันไม่รับประกันการคืนเงิน 100% ดังนั้นเมื่อร่างเอกสารต้องปฏิบัติตามกฎเกณฑ์บางประการ พวกเขาจะช่วยลดปัญหาที่อาจเกิดขึ้น ไม่น่าเป็นไปได้ที่จะกำจัดทุกคนซึ่งอาจเป็นสาเหตุที่การเรียกเก็บเงินถือเป็นความปลอดภัยที่มีความเสี่ยงสูง
ก่อนอื่น จำเป็นต้องปรึกษาทนายความผู้ทรงคุณวุฒิที่รู้ความแตกต่างของกฎหมายการเรียกเก็บเงิน เขาเริ่มทำงานโดยการตรวจสอบการจดทะเบียนหลักทรัพย์และการค้ำประกัน ความผิดพลาดในการพิมพ์ ความผิดพลาดในการพิมพ์ หรือความไม่ถูกต้องของข้อมูลอาจเป็นสาเหตุว่าทำไมผู้สั่งจ่ายปฏิเสธที่จะชำระเงินด้วยข้อความว่า "ข้อบกพร่องของแบบฟอร์ม"
อย่างที่สอง ทนายตรวจสอบผู้ค้ำประกัน ยิ่งกว่านั้นการละลายไม่ใช่สิ่งสำคัญ คุณต้องใส่ใจกับกฎบัตรขององค์กร (บริษัท) บางครั้งในรูปแบบทางกฎหมาย บทบัญญัติได้รับการแก้ไขเกี่ยวกับการห้ามการทำธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับการรับประกันตั๋วแลกเงิน และหากเจ้าหน้าที่ขององค์กร (บริษัท) ดังกล่าวลงนามในตั๋วสัญญาใช้เงิน ความรับผิดชอบในการรับอาวัลก็ตกอยู่กับเขา จริงอยู่ อำนาจเกินจะถูกลงโทษ มีหลายกรณีที่มีเพียงหัวหน้าบริษัทเท่านั้นที่สามารถให้อาวัลได้ และแม้แต่รองผู้อำนวยการคนแรกของเขาก็ไม่มีสิทธิ์เช่นนั้น การรับประกันโดยบุคคลดังกล่าวย่อมทำให้เกิดปัญหาร้ายแรงเช่นกัน
ในที่นี้ควรสังเกตว่า avalist มักเสี่ยงต่อการลงนามในตั๋วสัญญาใช้เงิน ท้ายที่สุด บริษัท (หรือบุคคลธรรมดา) ที่ออกใบเรียกเก็บเงินและปฏิเสธจ่ายโอนความรับผิดชอบทั้งหมดไปยังผู้ค้ำประกัน กฎหมายของรัสเซียในเรื่องนี้ยืนกรานอยู่เสมอ แม้ว่าจะพิสูจน์ได้ว่าผู้ค้ำประกันในขั้นต้นมีเจตนาร้าย และเขาตั้งใจที่จะหลอกลวงผู้ค้ำประกันด้วยการกระทำของเขา แม้ว่าจะไม่ได้บรรเทาความรับผิดของผู้ค้ำประกันก็ตาม นั่นคือคุณยังต้องจ่ายหนี้
ซื้อตั๋วเงิน
ขั้นตอนนี้ถือเป็นหนึ่งในเครื่องมือทางการเงินที่น่าเชื่อถือและได้รับความนิยมมากที่สุดในบรรดาเครื่องมือทางการเงินที่คล้ายกันในตลาดหลักทรัพย์ การซื้อบิลไม่ได้เป็นเพียงวิธีการชำระเงินที่ทำกำไร แต่ยังเป็นโอกาสสำหรับการลงทุนที่ประสบความสำเร็จ
รายได้สามารถนำดอกเบี้ยบิลที่เรียกว่า ให้คิดตามจำนวนหนี้ที่ระบุไว้ในตั๋วสัญญาใช้เงิน ตั๋วเงินที่มีดอกเบี้ยจะออกเฉพาะ "ที่เห็น" "ที่เห็น แต่ไม่เร็วกว่าวันที่ทราบ" และ "ภายในระยะเวลาหนึ่งนับจากการนำเสนอ" การคำนวณจะทำตลอดระยะเวลา (จำนวนวัน) เมื่อผู้ถือใบเรียกเก็บเงินมีหลักประกัน วันที่เริ่มต้นของงวดคือวันที่ร่างบิลหรือตัวเลขที่เขียนไว้ในข้อความในเอกสาร นอกจากนี้ประมวลกฎหมายแพ่งระบุว่าการนับถอยหลังเริ่มต้นจากวันถัดไปนับจากวันที่อธิบาย และธนาคารแห่งรัสเซียให้คำอธิบายดังกล่าว: วันที่วางบิลจริงไม่รวมอยู่ในรอบการเรียกเก็บเงินสำหรับดอกเบี้ยบิล
วันที่สิ้นสุดของงวดดอกเบี้ยคือวันครบกำหนดไถ่ถอน (รวม) โดยปกติ ระยะเวลาที่คำนวณดอกเบี้ยจะต้องไม่เกินระยะเวลาที่อนุญาตให้แสดงหลักประกันในการชำระเงิน
ถึงที่จ่ายดอกเบี้ยในใบเรียกเก็บเงินมีการแนะนำขั้นตอนบางอย่างในการค้นหาจำนวนวันที่หมุนเวียนของหลักทรัพย์ต่อเดือน คำนวณได้ดังนี้
- หากคิดดอกเบี้ยในเดือนแรก - ตั้งแต่ต้นจนถึงวันสุดท้ายของเดือนนี้
- หากดอกเบี้ยค้างชำระในเดือนที่นำเสนอ - จากวันแรกของเดือนปัจจุบันถึงวันที่กำหนดสำหรับการนำเสนอ;
- หากในเดือนอื่น - จำนวนวันตามปฏิทิน
