2025 ผู้เขียน: Howard Calhoun | [email protected]. แก้ไขล่าสุด: 2025-01-24 13:26
เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นธุรกรรมทางการเงินที่มีการออกคำสั่งไปยังธนาคารของผู้ชำระเงินในทิศทางของธนาคารของผู้รับผลประโยชน์ การจัดการกับธนาคารจะดำเนินการตามความคิดริเริ่มของลูกค้า ในนามของลูกค้าตามข้อตกลงการเป็นหุ้นส่วน คำสั่งประกอบด้วยการชำระเงินโดยบุคคลหรือนิติบุคคลภายในกรอบของเงื่อนไขที่ตกลงกันภายใต้คำสั่ง
ตัวอย่างธุรกรรมธนาคาร
หลังจากศึกษาแนวคิดและประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิตแล้ว เราจะเน้นที่ความจริงที่ว่ารูปแบบการชำระบัญชีร่วมกันผ่านธนาคารมีทั้งด้านบวกและข้อเสีย เลตเตอร์ออฟเครดิตสามารถเรียกได้ว่าเป็นภาระผูกพันทางการเงินแบบมีเงื่อนไขซึ่งเป็นที่ยอมรับโดยธนาคารตามทิศทางของผู้สมัครตามที่สถาบันการเงินถือว่าภาระผูกพันในการจ่ายเงินให้กับผู้รับผลประโยชน์ตามจำนวนเงินที่ระบุในเอกสาร สิ่งนี้กำหนดระดับความปลอดภัยในระดับสูงและทำหน้าที่เป็นเครื่องรับประกันว่าจะไม่มีฝ่ายใดถูกหลอก เป็นไปได้ที่จะอธิบายสถานการณ์ให้ง่ายขึ้น ตัวอย่างเช่น บริษัทหนึ่งต้องการซื้อผลิตภัณฑ์บางอย่างจากอีกบริษัทหนึ่ง แต่เนื่องจากความเสี่ยงไม่ต้องการจ่ายทันที ในสถานการณ์นี้ผู้ซื้อขอให้ธนาคารชำระค่าสินค้าให้กับเขาโดยให้ใบเสร็จรับเงินว่าการชำระเงินจะเกิดขึ้นในภายหลังเมื่อได้รับสินค้า ธนาคารโอนเงินจำนวนหนึ่งไปยังผู้ขายจากนั้นเก็บเงินจากผู้ซื้อตามใบเสร็จรับเงิน การชำระบัญชีกับธนาคารและระหว่างคู่สัญญาในรูปแบบนี้เรียกว่าการชำระหนี้ด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิต ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นตัวกำหนดรายละเอียดปลีกย่อยของการเป็นหุ้นส่วนระหว่าง 4 ฝ่าย
เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นรูปแบบการลดความเสี่ยง
เมื่อสร้างความร่วมมือระหว่างผู้ประกอบการและองค์กร ตลอดจนระหว่างบุคคลและผู้ประกอบการแต่ละราย มีความเสี่ยงสูงที่จะสูญเสียเงินหรือสินค้าเมื่อทำข้อตกลงหรือในการตั้งถิ่นฐานร่วมกัน ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่นำเสนอในภาคการธนาคารทำให้สามารถหลีกเลี่ยงการสูญเสียที่สำคัญเมื่อทำธุรกรรมในปริมาณมาก ความเสี่ยงลดลงเนื่องจากกระบวนการทางการเงินใดๆ ภายในกรอบของเลตเตอร์ออฟเครดิตนั้นดำเนินการภายใต้การควบคุมอย่างเข้มงวดโดยธนาคารสองแห่งพร้อมกัน การไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนดของสัญญากับฝ่ายใดฝ่ายหนึ่งจะได้รับการยกเว้นโดยสมบูรณ์ อันที่จริงซัพพลายเออร์ของผลิตภัณฑ์และผู้ซื้อไม่สามารถล้มเหลวในการปฏิบัติตามภาระหน้าที่ภายใต้การเป็นหุ้นส่วนได้
ประเภทเลตเตอร์ออฟเครดิต
เมื่อใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตเพื่อการชำระหนี้ร่วมกัน การเลือกประเภทการดำเนินการที่เหมาะสมเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่ง การเปิดส่วนหลังดำเนินการโดยธนาคารตามทิศทางของผู้ชำระเงินเท่านั้น ดังนั้นทางเลือกเกี่ยวกับรูปแบบของการดำเนินการจึงยังคงอยู่กับผู้ชำระเงิน ข้อมูลเกี่ยวกับประเภทย่อยที่น่าสงสัยของธนาคารธุรกรรมรวมอยู่ในสัญญา ตามมาตรฐานของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย เป็นเรื่องปกติที่จะแยกแยะประเภทเลตเตอร์ออฟเครดิตต่อไปนี้:
- ครอบคลุมหรือฝาก
- เปิดหรือรับประกัน
- เพิกถอนได้
- เอาคืนไม่ได้
- ยืนยันแล้ว. สามารถเพิกถอนได้หรือเพิกถอนไม่ได้
ธุรกรรมธนาคารที่ครอบคลุมและเปิดเผย
ธุรกรรมที่ฝากและค้ำประกันเป็นการชำระหนี้ทั่วไปโดยใช้เลตเตอร์ออฟเครดิต ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิตกำหนดข้อกำหนดของการดำเนินการเอง
- ครอบคลุมการดำเนินงาน ในสถานการณ์นี้ เมื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารผู้ออกจะโอนเงินจากบัญชีของผู้ชำระเงินเป็นจำนวนทั้งหมดของเลตเตอร์ออฟเครดิต นี้เรียกว่าความคุ้มครอง เงินจะถูกโอนไปยังการกำจัดของธนาคารผู้บริหารตลอดอายุสัญญา
- ยังไม่เปิดดำเนินการ การดำเนินการธนาคารที่มีการค้ำประกันให้การโอนเงินโดยธนาคารผู้ออกเมื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารที่ดำเนินการได้รับสิทธิ์ในการตัดเงินออกจากบัญชีภายในมูลค่าของเลตเตอร์ออฟเครดิต ขั้นตอนการหักเงินจากบัญชีตัวแทนที่ถือไว้กับธนาคารผู้ออกบัตรถูกกำหนดโดยข้อตกลงพิเศษระหว่างสถาบันการเงิน
การเปลี่ยนแปลงของธุรกรรมธนาคารที่ยืนยันแล้ว
เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการยืนยัน ประเภทที่อาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับข้อกำหนดของธุรกรรม (เพิกถอนได้และเพิกถอนไม่ได้) เป็นเลตเตอร์ออฟเครดิตด้วยการปฏิบัติตามซึ่งสถาบันการเงินที่ดำเนินการมีภาระผูกพันในการชำระเงินโดยไม่คำนึงถึงข้อเท็จจริงของการโอนเงินจากธนาคารที่ออกหนังสือรับรองเครดิต ขั้นตอนการยอมรับความแตกต่างของการดำเนินงานนั้นกำหนดโดยข้อตกลงระหว่างธนาคาร คำตอบสำหรับคำถามเกี่ยวกับประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เป็นไปไม่ได้นั้นแม่นยำอยู่ในคำจำกัดความที่นำเสนอข้างต้น การตีคู่อื่น ๆ นั้นไม่สามารถยอมรับได้
ธุรกรรมที่เพิกถอนและเพิกถอนไม่ได้
เลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนได้และเพิกถอนไม่ได้นั้นถือว่าได้รับความนิยมไม่น้อยในการตั้งถิ่นฐานร่วมกัน ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิตในหมวดนี้ก็มีลักษณะเฉพาะของตัวเองเช่นกัน
- ธนาคารผู้ออกบัตรสามารถอัพเกรดหรือยกเลิกการดำเนินการธนาคารที่เพิกถอนได้ทั้งหมด พื้นฐานสำหรับการปฏิเสธอาจเป็นคำสั่งเป็นลายลักษณ์อักษรของผู้จ่าย ไม่จำเป็นต้องมีการประสานงานกับผู้รับเงินในสถานการณ์นี้ หลังจากการถอนเลตเตอร์ออฟเครดิตแล้ว ธนาคารผู้ออกจะไม่รับผิดชอบใดๆ ต่อผู้ชำระเงิน
- การดำเนินการที่ไม่ปลอดภัยสามารถเพิกถอนได้ก็ต่อเมื่อผู้รับยินยอมที่จะเปลี่ยนเงื่อนไขของห้างหุ้นส่วนและส่งไปยังธนาคารที่ดำเนินการ ไม่มีการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขบางส่วนสำหรับการตั้งถิ่นฐานร่วมกันหมวดนี้
ผู้รับเงินสำหรับการทำธุรกรรมทางธนาคารมีสิทธิ์ปฏิเสธการชำระเงิน แต่จนกว่าระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้จะหมดอายุและมีการระบุไว้ในสัญญา อนุญาตโดยข้อตกลงล่วงหน้าและการยอมรับของบุคคลที่สามซึ่งอนุญาตโดยสิทธิ์ของผู้ชำระเงิน
รูปแบบหลักของการดำเนินงานธนาคาร
เลตเตอร์ออฟเครดิตไม่ได้มีเพียงแค่ประเภทหลักเท่านั้น แต่ยังรวมถึงประเภทต่าง ๆ ด้วย สามารถกล่าวถึงการแก้ไขธุรกรรมธนาคารต่อไปนี้:
- ด้วยประโยคสีแดง. นี่เป็นข้อตกลงตามที่ธนาคารผู้ออกบัตรให้สิทธิ์แก่ธนาคารที่ดำเนินการชำระเงินในรูปของเงินล่วงหน้าแก่ผู้จัดหาสินค้า จำนวนเงินที่จ่ายล่วงหน้าจะถูกกำหนดล่วงหน้าและให้บริการก่อนที่จะให้บริการหรือจัดส่งสินค้า เลตเตอร์ออฟเครดิตประเภทนี้เป็นที่ต้องการมากที่สุดในการตั้งถิ่นฐานระหว่างประเทศ เนื่องจากเป็นการเพิ่มระดับความไว้วางใจระหว่างทั้งสองฝ่าย
- ปฏิบัติการหมุนเวียน เป็นเลตเตอร์ออฟเครดิตซึ่งเปิดบางส่วนสำหรับการชำระเงินภายในจำนวนเงินตามสัญญา ข้อมูลนี้จะอัปเดตโดยอัตโนมัติเมื่อคุณชำระเงินสำหรับสินค้าแต่ละชิ้นหรือบริการตามจำนวนที่กำหนด สำหรับการลดปริมาณการเงินของสัญญาที่มีการส่งมอบอย่างเป็นระบบ เลตเตอร์ออฟเครดิตนี้เหมาะอย่างยิ่ง ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิตในหมวดนี้เป็นที่นิยม
การตั้งถิ่นฐานร่วมกัน
เมื่อทำสัญญา สัญญาจะต้องระบุรูปแบบของการชำระบัญชีร่วมกันตลอดจนคุณสมบัติของการส่งมอบสินค้าหรือรูปแบบการให้บริการ เลตเตอร์ออฟเครดิตที่วางแผนไว้และลักษณะของเลตเตอร์ออฟเครดิตนั้นจำเป็นต้องกำหนดไว้ในเอกสาร เอกสารควรมีข้อมูลต่อไปนี้เพื่อหลีกเลี่ยงปัญหา:
- ชื่อธนาคารผู้ออก
- ชื่อสถาบันการเงินที่ต้องการให้บริการแก่ผู้รับทุน
- ข้อมูลระบุตัวผู้รับเงิน
- ขนาดธุรกรรมธนาคาร
- ประเภทเครดิตสารคดีที่จะใช้
- รูปแบบการแจ้งผู้รับเกี่ยวกับการเปิดธุรกรรมธนาคาร
- รูปแบบการแจ้งเลขบัญชีให้ผู้ชำระเงินใช้สำหรับการฝากเงิน บัญชีถูกเปิดโดยสถาบันการเงินที่ดำเนินการ
- เงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตเอง เงื่อนไขสำหรับการจัดหาเอกสารและกฎสำหรับการดำเนินการ
- ข้อกำหนดการจ่ายดีล
จุดสำคัญ
เพื่อให้การเป็นหุ้นส่วนประสบความสำเร็จ ผู้ชำระเงินต้องเป็นอิสระหรือด้วยความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญเพื่อศึกษารูปแบบการดำเนินการด้านการธนาคารนี้ โดยเน้นที่ว่าใครใช้ประเภทใด เลตเตอร์ออฟเครดิตแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับรูปแบบของการชำระหนี้ร่วมกัน ในกรณีใดกรณีหนึ่ง คุณต้องเลือกรูปแบบหุ้นส่วนที่เหมาะสมที่สุด เป็นมูลค่าที่กล่าวว่าในกรณีที่มีการละเมิดรูปแบบการชำระบัญชีความรับผิดชอบทั้งหมดจะถูกมอบหมายให้กับสถาบันการเงินตามกฎหมาย สิ่งนี้กำหนดความจริงที่ว่าตัวแทนของสถาบันการเงินมีความเอาใจใส่เป็นพิเศษต่อการตรวจสอบเอกสารที่ยืนยันการส่งมอบสินค้า การปฏิบัติงานจำนวนหนึ่ง หรือการให้บริการ
ข้อดีและข้อเสีย
การจ่ายเงินสดประเภทนี้มีทั้งข้อดีและข้อเสีย แง่บวกของการเป็นหุ้นส่วนรวมถึงการมีการรับประกันการชำระเงิน 100%ผู้ขายสินค้าหรือผู้ให้บริการ การควบคุมการดำเนินการตามข้อตกลงร่วมกันภายใต้การทำธุรกรรมนั้นดำเนินการโดยสถาบันการเงินเอง ซึ่งช่วยขจัดความเสี่ยงจากการฉ้อโกงและการปฏิบัติตามภาระผูกพันที่เหมาะสมโดยแต่ละฝ่าย เมื่อดำเนินการธนาคาร เนื่องจากการชำระเงินรอตัดบัญชี ผู้ซื้อจะไม่ถอนเงินทุนบางส่วนออกจากการหมุนเวียนทางเศรษฐกิจ การชำระค่าสินค้าหรือบริการจะดำเนินการเสมือนเป็นการผ่อนชำระ ในขณะที่ลงนามในสัญญาผู้ซื้ออาจไม่มีเงินอยู่ในมือ ช่วงเวลานี้ยังทำหน้าที่เป็นข้อเสีย แต่สำหรับผู้ขายสินค้าและตัวแทนของบริการแล้ว พวกเขาได้รับเงินล่าช้า เป็นมูลค่าการกล่าวขวัญว่าโครงการเลตเตอร์ออฟเครดิตมีความซับซ้อนมากและจะไม่สามารถเข้าใจได้ทันที อย่างไรก็ตาม แนวปฏิบัติของโลกแสดงให้เห็นว่านักธุรกิจที่เคยใช้ประโยชน์จากข้อเสนอนี้ไม่เคยใช้รูปแบบการชำระเงินอื่น ข้อได้เปรียบในแง่ของตัวบ่งชี้ความปลอดภัยสูงนั้นครอบคลุมขั้นตอนการทำงานที่ซับซ้อนและค่าคอมมิชชั่นที่ค่อนข้างสูงของธนาคารอย่างสมบูรณ์