การกู้คืนทางการเงิน: คำอธิบายของขั้นตอน

2024 ผู้เขียน: Howard Calhoun | [email protected]. แก้ไขล่าสุด: 2023-12-17 10:42

วิกฤตในองค์กรหมายถึงการเกิดขึ้นของความเสี่ยงของการล้มละลาย ซึ่งเป็นการแสดงให้เห็นเฉพาะเจาะจงกับพื้นหลังของพื้นที่ตลาดและสะท้อนถึงการปรับโครงสร้างทางเศรษฐกิจ ในสภาวะความไม่มั่นคงทางการเงินสมัยใหม่ ปัญหาต่างๆ ได้เกิดขึ้นมากขึ้นเรื่อยๆ ซึ่งการฟื้นตัวทางเศรษฐกิจจะช่วยแก้ไขได้ สถานะทางการเงินของบริษัท ธนาคาร หรือองค์กรจัดตั้งขึ้นโดยการวิเคราะห์และวิเคราะห์ตำแหน่งการแข่งขันในตลาดและความไม่มั่นคงทางเศรษฐกิจในสถานการณ์ของการกระจายทุน การศึกษาดังกล่าวระบุช่วงเวลาเริ่มต้นของการล้มละลายและกำหนดการใช้โปรแกรมวิกฤต

การไม่ทำกำไรหรือความสามารถในการทำกำไรขององค์กรในทางปฏิบัติมีความโดดเด่นด้วยคุณลักษณะเฉพาะในโครงสร้างของงบดุล กองทุนสัญลักษณ์จะแสดงเป็นเงินสดและบัญชีกระแสรายวัน ในขณะที่จำนวนเงินที่มีนัยสำคัญอยู่ในรายการบัญชีลูกหนี้และเจ้าหนี้ หากเจ้าหนี้เกินลูกหนี้ บริษัทก็จะขาดทุน และในทางกลับกัน

ศาลอนุญาโตตุลาการตัดสินให้เริ่มกระบวนการสังเกตการณ์ หลังจากสำเร็จการศึกษาครั้งแรกการประชุมเจ้าหนี้โดยการตัดสินใจซึ่งกำหนดขั้นตอนที่มีประสิทธิภาพสำหรับการปรับปรุงสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในองค์กร:

• ฟื้นตัวทางการเงิน
• องค์กรการจัดการจากภายนอก;
• การผลิตภายใต้สภาวะการแข่งขัน

ในระหว่างขั้นตอนข้างต้น ผู้เข้าร่วมการทดลองใช้อาจมีการตกลงกันทั้งหมดหรือบางส่วนได้

สาระสำคัญของการฟื้นตัวทางการเงิน

การฟื้นตัวของภาคการเงินขององค์กรคือการให้โอกาสในการสร้างเสถียรภาพทางเศรษฐกิจที่สั่นสะเทือน แต่ก็ไม่ได้มาถึงขั้นตอนทั้งหมดเสมอไป บางครั้งผู้ผลิตหรือบริษัทอื่นเริ่มกระบวนการโดยไม่สร้างระบบของผู้สังเกตการณ์ ให้ผู้แทนไปขึ้นศาล

หากหนี้ขององค์กรสำหรับการชำระเงินน้อยกว่ามูลค่าทรัพย์สินของบริษัท ก็ไม่จำเป็นต้องมีหนังสือค้ำประกันจากธนาคาร องค์กรที่มีหนี้สินเกินกว่ามูลค่าตลาดของทรัพย์สินของตนเองต้องมีการค้ำประกันจากธนาคารเฉพาะส่วนต่างของเงินทุนเท่านั้น และศาลไม่รับคำขอในเงื่อนไขดังกล่าวจึงจัดให้มีแผนผ่อนชำระห้าปีสำหรับการชำระหนี้ซึ่งตกลงกับเจ้าหนี้หนึ่งในสี่เท่านั้น

การผ่อนชำระหนี้ช่วยให้ลูกหนี้ที่ไร้ยางอายค่อยๆ ถอนทรัพย์สิน พวกเขายังคงดำเนินกิจกรรมการผลิตหรือธุรกิจซึ่งก่อให้เกิดหนี้ใหม่ ข้อ จำกัด ทางกฎหมายไม่มีอำนาจกับ บริษัท ที่ไม่ต้องการสละทรัพย์สินตามคำร้องขอของเจ้าหนี้ มาตรการฟื้นฟูทางการเงินออกแบบมาเพื่อฟื้นฟูชำระหนี้ของลูกหนี้และชำระหนี้ตามกำหนดเวลาที่ได้รับอนุมัติ

ตามคำตัดสินของศาลอนุญาโตตุลาการตามข้อสรุปของการประชุมเจ้าหนี้ ได้มีการแนะนำขั้นตอนการกู้คืน เอกสารแนบประกอบการตัดสินใจ:

• แผนสุขภาพ;
• แผนภูมิที่มีระยะเวลาชำระหนี้เฉพาะ;
• นาทีของการประชุม;
• รายชื่อผู้ก่อตั้งลูกหนี้ที่ขอเสนอแนะมาตรการแก้ไข
• ข้อมูลการชำระหนี้ที่คาดหวังตามกำหนดการที่เสนอ

บุคคลที่สามยื่นคำร้องเพื่อปฏิบัติตามภาระผูกพัน การชำระหนี้ตามกำหนดเวลาจะดำเนินการเมื่อมีการค้ำประกันโดยการจำนองธนาคารหรือหนังสือค้ำประกันของรัฐผู้ค้ำประกันของนิติบุคคล ระยะเวลาของการฟื้นฟูสมรรถภาพทางการเงินได้รับการแต่งตั้งเป็นระยะเวลาไม่เกินสองปีและขั้นตอนดำเนินการโดยผู้สังเกตการณ์ด้านการบริหาร

ผู้สังเกตการณ์ธุรการ - ผู้จัดการ

เจ้าหน้าที่ดำเนินการชุดมาตรการเพื่อความโปร่งใสของขั้นตอนการปรับปรุงสุขภาพ อย่าลืมรักษารายชื่อเจ้าหนี้และการเรียกร้อง หน้าที่ของผู้สังเกตการณ์ ได้แก่ การจัดประชุมเจ้าหนี้ ในขั้นตอนกลาง ผู้ดูแลระบบตรวจสอบรายงานของลูกหนี้เกี่ยวกับการชำระหนี้ตามกำหนดเวลาและส่งข้อมูลไปยังเจ้าหนี้ที่เกี่ยวข้อง

ผู้สังเกตการณ์ควบคุมการฟื้นตัว การเปลี่ยนแปลงทางการเงินในสถานะการละลาย และความตรงต่อเวลาของการชำระเงิน ผู้จัดการฝ่ายธุรการต้องการให้หัวหน้าการชำระหนี้ทันเวลาและการให้ข้อมูลเกี่ยวกับธุรกรรมเหล่านี้ หากลูกหนี้จัดทำรายการทรัพย์สิน ผู้สังเกตการณ์จะต้องแสดงตัว

ควบคุมการดำเนินการของธุรกรรมโดยลูกหนี้ ให้ข้อมูลเกี่ยวกับปัญหานี้แก่เจ้าหนี้รายอื่น หากหัวหน้าลูกหนี้ไม่ปฏิบัติตามภาระหน้าที่ ผู้จัดการฝ่ายธุรการจะฟ้องศาลอนุญาโตตุลาการเพื่อขอเปลี่ยนหัวหน้าบริษัท ศาลอนุญาโตตุลาการให้ผู้สังเกตการณ์ออกจากตำแหน่งหลังจากคำร้องขององค์กรผู้จัดการอนุญาโตตุลาการซึ่งเขาเป็นสมาชิกอยู่

ปรับปรุงและฟื้นฟูธนาคาร

การฟื้นตัวทางการเงินของธนาคารประกอบด้วยมาตรการที่ครอบคลุมในการแก้ปัญหาการล้มละลาย มาตรการเป้าหมายคืนสถาบันสู่ชีวิตปกติ คณะกรรมการบริหารของรัฐ สถาบันของธนาคารอื่น บริษัทการค้าและกฎหมายต่างๆ เข้าร่วมในกระบวนการนี้

ขั้นตอนการรีไฟแนนซ์คือการออกเงินกู้เพื่อให้สถาบันลูกหนี้ค้ำประกันด้วยทรัพย์สินของธนาคาร เงินกู้จะได้รับบนพื้นฐานพิเศษ เงื่อนไขในการใช้เงินที่ได้รับคือการใช้จ่ายเงินตามกำหนดและรักษาเสถียรภาพทางเศรษฐกิจ ไม่อนุญาตให้นำเงินไปให้ผู้อื่นยืม

เพื่อเรียกคืนฟังก์ชันการทำงานของธนาคาร กำลังดำเนินการปรับโครงสร้างหนี้ที่ค้างชำระโดยสมบูรณ์ ธนาคารกำลังทำงานร่วมกับลูกค้าและขาดเงินทุนสำหรับการชำระเงินบุคคลและนิติบุคคลจ่ายเงินโดยข้อเท็จจริงที่ว่าการชำระเงินตามภาระผูกพันด้านเครดิตถูกระงับและดำเนินการล่าช้าตามกำหนดการที่พัฒนาขึ้น เพื่อป้องกันการไหลออกของผู้ฝากจากธนาคารและการสร้างโฆษณาที่ไม่ดีต่อสุขภาพ

ใช้แผนการลดพนักงานและกำจัดแผนกในโครงสร้างขององค์กร จำนวนเงินค่าตอบแทนการทำงานของพนักงานธนาคารกำลังลดลง บางครั้งก็รวมแผนกต่างๆ เข้าด้วยกัน แน่นอนว่าต้องคำนึงถึงความไม่พอใจของพนักงานด้วย แต่มาตรการบังคับกู้คืนทางการเงินช่วยลดต้นทุนรายการได้อย่างมาก

มาตรการขจัดการล้มละลายของบริษัท

การนำองค์กรไปสู่การละลายนั้นดำเนินการโดยมาตรการปฏิบัติการซึ่งไม่ได้มาตรฐานจากมุมมองของสถานการณ์ปกติ ความแตกต่างหลักระหว่างการจัดการองค์กรในภาวะวิกฤตคือค่าเผื่อที่ถูกต้องสำหรับการสูญเสียและการละเลยผลประโยชน์ใด ๆ ในตอนนี้และในอนาคต หากสิ่งนี้ช่วยคืนความสามารถในการละลายของบริษัทในวันนี้

เงินไม่พอใช้เมื่อใช้จ่ายเกินรายรับ ณ จุดนี้ปัญหาเกิดขึ้นกับเจ้าหนี้ที่มีอยู่ของบริษัท การฟื้นตัวทางการเงินขององค์กรประกอบด้วยการกระจายกระแสการเงินเพื่อลดส่วนต่างระหว่างจำนวนค่าใช้จ่ายและรายรับ

การหลบหลีกคือการใช้เงินที่มีอยู่ ทรัพย์สิน และสิ่งที่จะเกิดขึ้นในอนาคตหากบริษัทรับมือกับวิกฤต นโยบายการเพิ่มรายได้สูงสุดและลดรายการค่าใช้จ่ายกำลังดำเนินการอยู่:

• สร้างปฏิทินการชำระเงินใหม่หรือปรับปรุงกำหนดการเดิม
• ใช้สินทรัพย์สภาพคล่องต่ำของบริษัทเพื่อขายเพื่อรับเงินทุนหรือชำระคืนด้วยการจำหน่ายหนี้ระยะสั้นของบริษัท
• ปรับโครงสร้างหนี้สินระยะสั้นเป็นการชำระเงินระยะยาว

การฟื้นตัวขององค์กร

ขั้นตอนการกู้คืนทางการเงินดำเนินการตามโครงการมาตรฐานที่ได้รับอนุมัติโดยคำสั่งของกระทรวงการค้าและการพัฒนาเศรษฐกิจของสหพันธรัฐรัสเซีย มีการร่างหน้าชื่อเรื่องพร้อมแนบบทสรุปสำหรับผู้บริหาร เอกสารเริ่มต้นด้วยสารบัญ ตามด้วยย่อหน้าทั่วไป

ลักษณะทั่วไปและคำอธิบายของบริษัท

ส่วนเน้นประเภทกิจกรรมหลักชื่อรูปแบบการปกครอง มีการระบุการกระจายส่วนแบ่งของแพ็คเกจระหว่างผู้ถือหุ้นรายใหญ่โดยกำหนดความเป็นเจ้าของของรัฐเป็นเปอร์เซ็นต์ กำหนดหมายเลขและชื่อแผนกโครงสร้างขององค์กร จำนวนพนักงาน กองทุนเงินเดือน

มีการระบุองค์ประกอบของการผลิต ประเภทสินค้า และปริมาณผลผลิต กำหนดจำนวนรายได้สำหรับปีจากการขายสินค้าเป็นเงินและข้อกำหนดอื่นที่เทียบเท่ากัน มวลของการส่งออกคำนวณในส่วนแบ่งของผลผลิตทั้งหมดในรูปของเงิน

การกู้คืนทางการเงินในขั้นตอนคำอธิบายแสดงถึงสำมะโนของสินทรัพย์ถาวร อยู่ระหว่างการก่อสร้าง เปอร์เซ็นต์ของปริมาณที่เสร็จสมบูรณ์ สิ่งอำนวยความสะดวกทางสังคมที่เหมาะสมกับงบดุลของบริษัท ค่าบำรุงรักษาและค่าบริการประจำปีคำนึงถึงต้นทุนในการรักษาความสามารถของรัฐและสำรองการระดมกำลัง

ข้อมูลเกี่ยวกับสถานะธุรกิจและการขายผลิตภัณฑ์ในท้องตลาด

กำหนดประเภทผลิตภัณฑ์ ข้อมูลการผลิตประจำปีสำหรับที่ผ่านมาและระยะเวลาคาดการณ์ มีการระบุส่วนแบ่งของผลิตภัณฑ์แต่ละประเภทในปริมาณการขายทั้งหมด และคำนวณรายได้ตามประเภทผลิตภัณฑ์ การฟื้นตัวทางการเงินขององค์กรเกี่ยวข้องกับการส่งตัวบ่งชี้ที่วางแผนไว้สำหรับแต่ละผลิตภัณฑ์ การคำนวณการใช้กำลังการผลิต การวิเคราะห์เปรียบเทียบการใช้ในช่วงวิกฤตและในปีของการทำงานที่มีประสิทธิภาพ

ซัพพลายเออร์จะอธิบายด้วยข้อมูลเกี่ยวกับวัสดุพื้นฐานที่จัดหา ลำดับของการชำระบัญชีกับพวกเขาถูกระบุ เปรียบเทียบราคาซื้อ มีการรวบรวมรายชื่อผู้บริโภคแยกกันราคาขายแบ่งออกเป็นตลาดในประเทศและต่างประเทศข้อมูลมีให้เกี่ยวกับวิธีการชำระค่าสินค้า

วิเคราะห์การเงินของบริษัท

ส่วนนี้มีความสำคัญในการระบุสาเหตุที่เกิดการล้มละลาย การฟื้นตัวทางการเงินเป็นไปไม่ได้หากไม่มีการวิเคราะห์ตัวชี้วัดทางเศรษฐกิจ เอกสารแสดงการคำนวณสภาพคล่อง กิจกรรมทางธุรกิจ ความมั่นคงทางเศรษฐกิจของบริษัท ระบุต้นทุนรวมสำหรับแต่ละผลิตภัณฑ์และตัวชี้วัดทางการเงินที่ได้รับ

ให้ข้อมูลเกี่ยวกับส่วนแบ่งของทุนในเงินทุนหมุนเวียน ให้ข้อมูลเกี่ยวกับมวลรวมของเงินทุนหมุนเวียนและเงินที่ยืมมา กำหนดโครงสร้างของเงินทุนและการแบ่งส่วนที่อยู่ในการผลิตและตัวชี้วัดที่คำนวณได้ ระบุความสามารถในการครอบคลุมปัจจุบันค่าใช้จ่ายจากเงินทุนหมุนเวียนและเงื่อนไขการชำระหนี้เฉลี่ยกับองค์กรสำหรับสินค้าที่จัดส่ง

การฟื้นตัวทางการเงินจะต้องมีข้อมูลของบริษัทเกี่ยวกับความเป็นไปได้ของการชำระเงินสำหรับภาระผูกพันในปัจจุบันทั้งหมด สถานะโครงสร้างของกองทุนที่ยืม และในการแบ่งเป็นหนี้ให้กับธนาคารและเจ้าหนี้โดยตรงไปยังบริการทางการเงินและภาระผูกพันภายใน มีการคำนวณและมีโครงสร้างสำหรับการรวบรวมต้นทุนการผลิต ข้อมูลจะถูกเปรียบเทียบในปีที่มีเสถียรภาพและในช่วงวิกฤตเดียวกัน

มีการคำนวณพารามิเตอร์กำไรหลัก ข้อมูลกำไรขาดทุนจากการขาย การเก็บภาษี กิจกรรมทั่วไป สถานการณ์ฉุกเฉิน ข้อมูลกำไรสุทธิสำหรับงวดที่ผ่านมาจะคำนวณเพื่อจุดประสงค์นี้

วิจัยการตลาด

องค์ประกอบทางการตลาดของเอกสารจำเป็นต้องรวมอยู่ในการฟื้นตัวทางการเงิน เนื่องจากมีมาตรการหลักสำหรับการขายและการขายสินค้าอย่างรวดเร็ว ส่วนนี้ประกอบด้วยคำอธิบายสั้น ๆ ขององค์กรอุตสาหกรรมและสถานที่ของบริษัทโดยรวม ข้อดีและข้อเสียขององค์กรเมื่อเปรียบเทียบกับคู่แข่งจะได้รับ คำอธิบายวัตถุประสงค์ของความสัมพันธ์ทางการตลาดในพื้นที่นี้ มวลเป้าหมายของผู้บริโภค และส่วนแบ่งของสินค้าในกระบวนการดำเนินการ มีการอธิบายไดนามิกของความต้องการสินค้าที่เพิ่มขึ้นและลดลงโดยขึ้นอยู่กับปัจจัยต่างๆ และมีการให้คำแนะนำสำหรับการปรับปรุงยอดขาย

กำลังพัฒนากลยุทธ์การตลาดที่มีประสิทธิภาพ แผนปฏิบัติการกำลังถูกร่างขึ้นเพื่อทำให้ตลาดอิ่มตัวด้วยผลิตภัณฑ์ของบริษัทมีการอธิบายช่องทางสำหรับการกระจายกระแสสินค้า การเคลื่อนไหวโฆษณา และผลกระทบต่อผู้ซื้อเพื่อเพิ่มความต้องการ จากข้อมูลที่ได้รับ เสนอให้พัฒนาผลิตภัณฑ์ประเภทใหม่หรือปรับปรุง และมาตรการเพื่อส่งเสริมผลิตภัณฑ์ในตลาดต่างประเทศ

กิจกรรมฟื้นฟู

ส่วนนี้นำเสนอมาตรการเฉพาะสำหรับการฟื้นฟูสมรรถภาพทางการเงินของลูกหนี้ มีการดำเนินการเฉพาะเพื่อเปลี่ยนแปลงกิจกรรมขององค์กร จากกิจกรรมที่มีประสิทธิภาพจะได้ผลลัพธ์ดังต่อไปนี้:

• รายได้ขององค์กรเพิ่มขึ้นเป็นเงิน
• ต้นทุนและค่าใช้จ่ายทุกประเภทในองค์กรลดลง
• ปรับและหาเหตุผลเข้าข้างตนเองการบริหารกระแสเงินสดของบริษัท
• ข้อกำหนดเบื้องต้นกำลังถูกสร้างขึ้นสำหรับการชำระภาระผูกพันในเวลาที่เหมาะสม

แผนการผลิต

ส่วนนี้กำหนดบทบาทของการเปลี่ยนแปลงการผลิตในการดำเนินงานทางการเงินของบริษัท โปรแกรมการผลิตรวมกับแผนการขาย ต้นทุนของสินค้าการผลิตและราคาขาย จะครอบคลุมเป็นจุดต่อจุด ความต้องการสินทรัพย์ถาวรบุคลากรและทรัพยากรคำนวณโดยระบุกองทุนเงินเดือน นอกจากนี้ยังระบุผลกระทบเชิงบวกหรือเชิงลบของสาเหตุภายนอกที่มีต่อการผลิต และมีการหารือเกี่ยวกับความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น

แผนการระดมทุน

ส่วนนี้มีลักษณะเป็นหลักฐานที่เป็นรูปธรรมของประสิทธิผลของเส้นทางการฟื้นตัวทางการเงินที่เลือก มีการกระจายโดยประมาณกระแสการเงินและการชำระเงินสำหรับภาระผูกพันที่จะเกิดขึ้น โดยคำนึงถึงความต้องการด้านวัสดุและทางเทคนิคขององค์กร อย่าลืมคำนึงถึงธุรกรรมการแลกเปลี่ยน การชดเชยซึ่งกันและกันสำหรับสินค้าและเงินสด

การคาดการณ์ที่แท้จริงของผลลัพธ์ทางการเงินขององค์กรหลังจากขั้นตอนการปฏิรูปเศรษฐกิจเกิดขึ้น ส่งผลให้งบดุลของบริษัทที่คาดการณ์ไว้ ซึ่งแสดงให้เห็นอย่างชัดเจนถึงการปรับปรุงในสถานะทางการเงินและตัวชี้วัดทางเศรษฐกิจ

โดยสรุป ควรสังเกตว่ามีหลายวิธีในการปรับปรุงสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในสถานประกอบการที่วิกฤต แต่สำหรับการแก้ปัญหาที่ประสบความสำเร็จ การวิเคราะห์กิจกรรมทางเศรษฐกิจในทันทีจะดำเนินการโดยคำนึงถึงสิ่งที่กล่าวมาทั้งหมด ตัวชี้วัด หากไม่ดำเนินการตามกำหนดเวลา การผลิตที่ลดลงและการล้มละลายที่รุนแรงจะส่งผลเสียอย่างมากต่อสถานะทางการเงินของบริษัทและนำไปสู่การล่มสลายอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้