Н1 - อัตราส่วนความเพียงพอของเงินทุน มาตรฐาน H1: ค่า

2024 ผู้เขียน: Howard Calhoun | [email protected]. แก้ไขล่าสุด: 2023-12-17 10:42

ในการสร้างธนาคาร คุณต้องจัดตั้งกองทุนที่ได้รับอนุมัติ นี่คือจำนวนเงินขั้นต่ำที่จำเป็นในการดำเนินกิจกรรม ตามกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย ปริมาณของมันคือ 5 ล้านยูโรในรูปรูเบิล ตามปริมาณเงินทุนขององค์กร ความเป็นไปได้ของการเติบโตและการพัฒนาจะถูกกำหนด การทำเช่นนี้มีตัวบ่งชี้พิเศษของความเพียงพอของเงินทุนของตัวเอง อ่านต่อไปเพื่อดูว่ามาตรฐาน H1 คืออะไรและคำนวณอย่างไร

ทุนธนาคาร

มันรวมจำนวนเงินของตัวเองและเงินเพิ่มเติม ตัวบ่งชี้นี้คำนวณโดยใช้สูตรต่อไปนี้:

UK=ตกลง + DC โดยที่:

สหราชอาณาจักร - เงินทุนธนาคาร

ตกลง - จำนวนเงินของตัวเอง

DK - เพิ่มทุน

ที่มาของการจัดตั้ง MC สำหรับธนาคารในรูปแบบ JSC:

• มูลค่าหุ้นสามัญวางตลาดจริง;
• หุ้นพรีเมี่ยม;
• มูลค่าหุ้นบุริมสิทธิตามที่ระบุในเอกสารการก่อตั้งระบุว่าไม่อนุญาตให้จ่ายเงินปันผล หากไม่ก่อให้เกิดหนี้แก่ผู้ถือหลักทรัพย์
• กองทุนที่จัดตั้งขึ้นตามคำร้องขอของธนาคารกลาง
• กำไรปีปัจจุบันซึ่งได้รับการยืนยันจากผู้ตรวจสอบแล้ว;
• ความแตกต่างระหว่างสหราชอาณาจักรและสหราชอาณาจักร หากหลังจากปรับโครงสร้างองค์กรใหม่ จำนวนเงินของธนาคารเองจะลดลง

ที่มาของการก่อตั้ง IC สำหรับธนาคารในรูปแบบของ LLC คือการจ่ายหุ้นของผู้ก่อตั้ง

ระเบียบเศรษฐกิจ

ธนาคารกลางวิเคราะห์จำนวนเงินของตัวเองของสถาบันสินเชื่ออย่างสม่ำเสมอ ต้องเป็นไปตามตัวบ่งชี้ที่ระบุในคำสั่งที่ 1 "ในขั้นตอนการควบคุมกิจกรรมของธนาคาร" ที่สำคัญที่สุดคือ H1 ซึ่งเป็นอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุน มันควบคุมความเสี่ยงของการล้มละลายของธนาคาร แสดงจำนวนขั้นต่ำของทุนที่จำเป็นเพื่อชดเชยการขาดทุน การคำนวณมาตรฐาน H1 ดำเนินการตามสูตรต่อไปนี้:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + p. 8807 + p. 8957 + PK + CRV + p. 8992 + 10 x OR + PP) โดยที่:

1. SK - ทุนธนาคาร
2. Cree - ปัจจัยเสี่ยงของสินทรัพย์ที่ AI
3. p. - หมายเลขบรรทัดในการรายงาน;
4. ความเสี่ยง:

• KRV - สำหรับภาระผูกพัน
• KRS - สำหรับธุรกรรมด่วน
• OR - เปิดอยู่;
• РР - ตลาด
• PC - ค่าสัมประสิทธิ์ที่เพิ่มขึ้น

H1 - อัตราส่วนเงินกองทุน - สำหรับธนาคารที่มีส่วนของผู้ถือหุ้นมากกว่า 5 ล้านยูโร ควรเป็น 10% หาก AC น้อยกว่า ค่าสัมประสิทธิ์ควรเป็น 11% ขึ้นไป

ตามระเบียบวิธีของคณะกรรมการบาเซิล ระดับความเพียงพอคำนวณแยกกันสำหรับเมืองหลวงระดับที่หนึ่งและสอง ขั้นแรก คำนวณปริมาณหุ้นที่ซื้อคืน ทุนสำรอง และกำไรปีหยาบคาย เงินกองทุนชั้นที่ 2 ประกอบด้วยทุนสำรองการตีราคาใหม่ ทุนสำรองการขาดทุน และหลักทรัพย์ลูกผสมต่างๆ

อัตราส่วนสภาพคล่อง

มาตรฐาน H2 กำหนดโดยอัตราส่วนของสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องสูงและปริมาณหนี้สินอุปสงค์:

H2=ลา / (Bv - 0.5 x Bv1) โดยที่:

Н2 – อัตราส่วนสภาพคล่องทันที

La - สินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องสูง (เงินสด โลหะมีค่า สกุลเงินต่างประเทศ ยอดดุล nostro ยอดคงเหลือในบัญชีตัวแทนกับธนาคารกลาง เงินลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาล);

Bv – 20% ของยอดคงเหลือในบัญชีอุปสงค์

Bv1 – ยอดรวมขั้นต่ำของบัญชีเงินทุนตามความต้องการของบุคคลและนิติบุคคล

ค่าที่คำนวณได้ของ H2 ควรเป็น 15% หรือมากกว่า

อัตราส่วนสภาพคล่องปัจจุบัน:

H3=ลา / (จาก - 0.5 x Bv1)

ที่ไหน:

จาก - เรียกร้องภาระผูกพันที่มีระยะเวลาสูงสุด 30 วัน: ยอดคงเหลือในบัญชีปัจจุบัน "loro" เงินฝากและเงินฝาก; เงินกู้ การค้ำประกัน การค้ำประกัน และภาระผูกพันอื่น ๆ;

Bv1 – ยอดรวมขั้นต่ำของบัญชีเงินทุนตามความต้องการของบุคคลและนิติบุคคลสูงสุดหนึ่งเดือน

ค่าสัมประสิทธิ์ที่คำนวณได้ควรน้อยกว่า 50%

อัตราส่วนสภาพคล่องระยะยาวคำนวณสำหรับหนี้สินและเงินกู้ที่ครบกำหนดเกิน 12 เดือน:

H4=Kr / (SC + D + 0.5 x O) โดยที่:

Kr - เงินให้กู้ยืมโดยธนาคารเป็นรูเบิลและสกุลเงินต่างประเทศ ตัวเลขนี้ควรรวม 50% ของการค้ำประกันของธนาคารและการค้ำประกันที่มีระยะเวลาเดียวกัน

D - เงินฝากและเงินกู้ที่ได้รับ;

O - ยอดเงินคงเหลือขั้นต่ำในบัญชีที่มีอายุไม่เกิน 1 ปี

อัตราส่วนที่คำนวณต้องน้อยกว่า 120%

ธนาคารฟื้นฟูกิจการไม่ปฏิบัติตามอัตราส่วนความครอบคลุมความรับผิดชอบ H1

แสดงโดยผลการวิเคราะห์ทางการเงินของสถาบันสินเชื่อ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง Mosoblbank ไม่ปฏิบัติตามมาตรฐาน H1 ในเดือนกุมภาพันธ์ มูลค่าของสัมประสิทธิ์สถาบันสินเชื่อเท่ากับ 0% โดยต้องการ 10% องค์กรยังขาดพื้นฐาน ทุนถาวร สินทรัพย์สภาพคล่องระยะยาว สิ่งต่าง ๆ ไม่ได้ดีไปกว่านี้ที่ Finance Business Bank ตัวบ่งชี้สภาพคล่องปัจจุบันเกินค่าที่กำหนด 4.32% บรรทัดฐานของความเพียงพอของเงินทุนขั้นพื้นฐานและคงที่ก็ถูกละเมิดเช่นกัน องค์กรสุขาภิบาลที่สาม - "Inres" - ไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนดของธนาคารกลางเป็นเวลา 19 วันและ "BTA-Kazan" - 15 วันติดต่อกัน ใน NB "TRUST" มูลค่าของอัตราส่วนความเพียงพอของเงินทุนพื้นฐานคงที่ระดับสูงสุดของขนาดใหญ่และการใช้เงินทุนของตัวเองและกองทุนของนิติบุคคลอื่น ๆ มีจำนวน 0%

ธนาคารออมสิน

องค์กรสินเชื่อนี้นำกลุ่มการเงิน "ROST" เพื่อปรับโครงสร้างองค์กรเมื่อฤดูใบไม้ร่วงปีที่แล้ว แต่ปัญหาเกิดขึ้นกับผู้เข้าร่วมทุกคนในกระบวนการนี้ “รอสท์แบงค์” ปลายม.ค. ละเมิดมาตรฐาน H1 ไม่ได้สกอร์มีสินทรัพย์ระยะยาวเพียงพอและเกินระดับความเสี่ยงต่อลูกค้าหนึ่งราย องค์กรสินเชื่อ "Kedr" ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของกลุ่มการเงินนี้ไม่มีเงินทุนเพียงพอตลอดเดือนมกราคมเพื่อประกันกิจกรรม นอกจากนี้ สถาบันได้เกินขีดจำกัดของความเสี่ยงที่สำคัญ การรับประกันและการค้ำประกัน และระดับของความเสี่ยงภายใน เมื่อวันที่ 12 มกราคม 2558 Bimbank ยังไม่มีเงินทุนคงที่เพียงพอที่จะสนับสนุนกิจกรรมต่างๆ แต่ต่อมาสถานการณ์ดีขึ้น

ผลที่ตามมา

รายชื่อองค์กรอื่นๆ ที่ละเมิดมาตรฐาน H1 ได้แก่: NPO "Petersburg Settlement Center" ถูกลิดรอนใบอนุญาต "การต่อเรือ", "Tavrichesky", "การเงินและอุตสาหกรรม" ธนาคาร มาตรการอิทธิพลต่างๆ ไม่ได้นำมาใช้กับสถาบันสินเชื่อที่อยู่ในขั้นตอนของการฟื้นตัวทางการเงิน แต่เมื่ออัตราส่วนความเพียงพอของเงินทุนของธนาคาร H1 ถูกละเมิดโดย Svyaznoy คำถามก็เริ่มขึ้น ตามกฎหมาย ธนาคารกลางสามารถเพิกถอนใบอนุญาตได้ หากค่าสัมประสิทธิ์ลดลงเหลือ 2% ในระหว่างปีที่รายงาน สิ่งนี้เกิดขึ้นกับธนาคารค่อนข้างบ่อยเนื่องจากความล้มเหลวทางเทคนิค แต่ถ้าหลังจากแก้ไขปัญหาแล้วมูลค่าของสัมประสิทธิ์ยังไม่เพิ่มขึ้น ธนาคารกลางอาจขอแผนฟื้นฟูทางการเงินหรือแนะนำผู้จัดการในโครงสร้าง สำหรับ Svyaznoy ค่าสัมประสิทธิ์นี้ลดลงเหลือ 9.19% เพียงวันเดียวเนื่องจากธนาคารจำเป็นต้องเพิ่มการหักเงินสำรอง

ผู้นำตลาดใหม่

มาตรฐาน H1 สำหรับธนาคารกำหนดไว้ที่ 10% ตามกฎหมาย จากในปี 2013 Tinkoff เป็นเมืองหลวงที่ใหญ่ที่สุด มูลค่าของสัมประสิทธิ์นั้นสูงถึง 15.8% และยังคงสูง แม้จะมีแนวโน้มในตลาดก็ตาม จากผลประกอบการไตรมาสแรก ตัวเลขนี้ลดลงมาอยู่ที่ 15.22% Russian Standard สร้างสถิติใหม่ - 17.65% สถาบันสินเชื่ออื่น ๆ มีค่าตัวบ่งชี้ต่ำ: สินเชื่อที่อยู่อาศัย - 13.9%, ยุคฟื้นฟูศิลปวิทยา - 12.89%, OTP - 12.34%.

Russian Standard ปรับโครงสร้าง Eurobonds ขยายเวลาออกไปจนถึงปี 2020 ได้รับทุนเพิ่มเติมจำนวน $350 ล้านและเพิ่มขึ้นในครึ่งปีหลังขึ้น 4% สำหรับสิ่งนี้ธนาคารได้จ่ายเบี้ยประกันภัยให้กับผู้ลงทุนร้อยละ 5 จากมูลค่าตราสารหนี้และเพิ่มอัตราเป็น 13% สำหรับหนึ่งคูปอง จนถึงปัจจุบันเมืองหลวงของ "Russian Standard" คือ 64 พันล้านรูเบิล ด้วยเหตุนี้องค์กรจึงสามารถดึงดูดหนี้สินผ่านการประมูล ให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องในปริมาณที่มากขึ้น ความสูญเสียได้รับการคุ้มครองโดยเงินกองทุนชั้นที่ 1 ระดับความพอเพียงอยู่ในระดับต่ำ - 6.26% แต่นี่เป็นเพราะมันไม่รวมถึงหุ้นกู้ด้อยสิทธิ

สำหรับไตรมาสแรก ธนาคารสูญเสียเงินไป 6.5 พันล้านรูเบิล ณ สิ้นปี 2557 กำไรอยู่ที่ 1.4 พันล้านรูเบิล หากการสูญเสียไม่ลดลง แรงกดดันของเงินทุนระดับ 1 จะยิ่งทวีความรุนแรงขึ้นเท่านั้น คู่แข่งในตลาดมีมูลค่าสูงกว่าของตัวบ่งชี้นี้: เครดิตบ้าน - 8.42%, Tinkoff - 9.4%, Vostochny - 6.74%

Sberbank ยังไม่อยากโดดเด่นในตลาด

องค์กรได้รับเงินกู้ด้อยสิทธิจากธนาคารกลางจำนวน 5 แสนล้านยูโร ตัวเลขนี้รวมอยู่ในส่วนของผู้ถือหุ้นในปัจจุบันระดับที่สอง หากแปลงแล้ว มาตรฐาน H1 จะเพิ่มขึ้น 1.2 จุดจาก 12% เมื่อเทียบกับคู่แข่งและตำแหน่งขององค์กรในตลาด ค่าสัมประสิทธิ์ไม่สูง แต่ด้วยเศรษฐศาสตร์มหภาคและสถานการณ์ในยูเครน ผลลัพธ์ค่อนข้างเป็นที่ยอมรับ

สรุป

เพื่อความสำเร็จของตลาด ธนาคารต้องการเงินทุนของตัวเอง ปริมาณของพวกเขาควรให้คำแนะนำมาตรฐานความพอเพียงที่กำหนดไว้ ธนาคารกลางตรวจสอบค่าสัมประสิทธิ์เหล่านี้เป็นประจำ หากตัวบ่งชี้ที่คำนวณได้ลดลงเหลือ 2% ใบอนุญาตของสถาบันเครดิตอาจถูกเพิกถอน