คืนภาษีเงินได้สำหรับค่าเล่าเรียน: ขั้นตอนการชำระเงิน เอกสารที่จำเป็น และบทวิจารณ์

2025 ผู้เขียน: Howard Calhoun | [email protected]. แก้ไขล่าสุด: 2025-01-24 13:26

คนรุ่นใหม่สนใจขอคืนภาษีเงินได้เพื่อการศึกษา กระบวนการนี้คืออะไร? สามารถดำเนินการได้ภายใต้เงื่อนไขใดและอย่างไร? จำนวนเงินจะถูกส่งคืนให้กับผู้สมัครในบางสถานการณ์? เพื่อให้เข้าใจทั้งหมดนี้และไม่เพียงแต่เราจะพยายามต่อไป ในความเป็นจริง ทุกอย่างง่ายกว่าที่คิด โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณศึกษากฎหมายปัจจุบันของสหพันธรัฐรัสเซียอย่างรอบคอบ

คำจำกัดความ

การขอคืนภาษีค่าเล่าเรียนคืออะไร

เรียกว่าไปลดหย่อนภาษีสำหรับบริการการศึกษา ผู้สมัครสามารถกู้คืนค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นในการศึกษาได้บางส่วน ตัวอย่างเช่น ที่มหาวิทยาลัย

บริการเรียนลดหย่อนภาษีสังคม ปรากฎว่าเป็นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเท่านั้น คุณต้องรู้อะไรอีกเกี่ยวกับเธอบ้าง

เงื่อนไขการลงทะเบียน

ตัวอย่างเช่น ไม่ใช่ทุกคนที่มีสิทธิ์ได้รับเงินที่เหมาะสม ภายใต้เงื่อนไขบางประการเท่านั้น ผู้สมัครจะได้รับโอกาสในการคืนค่าใช้จ่ายบางส่วนสำหรับบริการบางอย่าง ในกรณีของเรา เรากำลังพูดถึงการเรียนรู้

มีเงื่อนไขดังนี้ต้องตรงกัน:

1. การปรากฏตัวของบุคคลสัญชาติสหพันธรัฐรัสเซีย ชาวต่างชาติจะไม่สามารถทำการหักเงินได้ไม่ว่าในกรณีใดๆ
2. ผู้สมัครจะต้องมีสถานที่ทำงานอย่างเป็นทางการและต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
3. จำนวนภาษีเงินได้ที่เรียกเก็บจากเงินเดือนของผู้สมัครควรเป็น 13% ไม่มีอะไรมาก ไม่มีอะไรน้อย
4. บริการการศึกษาจะจ่ายจากเงินทุนของผู้มีโอกาสเป็นผู้รับผลตอบแทน

อาจจะเท่านั้น พลเมืองที่ได้รับการว่าจ้างอย่างเป็นทางการซึ่งโอนภาษีไปยัง Federal Tax Service เป็นประจำ จะสามารถขอคืนภาษีของภาษีเงินได้ของค่าเล่าเรียนได้อย่างง่ายดาย

สำคัญ: หากผู้ประกอบการรายบุคคลอ้างว่ามีการหักเงิน เขาจะต้องโอนกำไร 13% ด้วย หน่วยงานด้านภาษีจะไม่พิจารณาอัตราอื่นๆ แม้ว่าจะสูงกว่าก็ตาม

เพื่อการศึกษา

ควรให้ความสนใจเป็นพิเศษกับคำถามที่ว่าการศึกษาของใครได้รับอนุญาตให้ขอคืนภาษีเงินได้ ไม่เสมอไปที่ผู้สมัครจะสามารถรับมือกับงานนี้ได้

ในขณะนี้ คุณสามารถคืนค่าเล่าเรียนได้:

• ตัวเอง (โดยไม่คำนึงถึงอายุและรูปแบบการศึกษา);
• สำหรับเด็ก (บ่อยขึ้น - จนกว่าพวกเขาจะอายุ 23 ปี บ่อยขึ้นใน "จุด" แต่คุณสามารถจ่ายสำหรับสวน/แก้ว/โรงเรียน);
• สำหรับพี่น้อง (เงื่อนไขการคืนสินค้าเหมือนกันสำหรับเด็ก)

ไม่มีเลย์เอาต์แล้ว และคนทันสมัยทุกคนสามารถเข้าใจได้ง่ายเมื่อเขาได้รับสิทธิ์ลดหย่อนภาษีสำหรับบริการด้านการศึกษา

จำนวนและขีดจำกัด

ขอคืนภาษีค่าเล่าเรียนได้เท่าไหร่? คำตอบขึ้นอยู่กับจำนวนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่พลเมืองโอนในช่วงเวลาการเรียกเก็บเงินหนึ่งๆ คุณไม่สามารถรับมากกว่าจำนวนภาษีที่โอนจากรายได้ของผู้สมัคร

นอกจากนี้ สิ่งสำคัญคือต้องพิจารณาว่าจำนวนเงินที่หักในรัสเซียคือ 13% ของจำนวนเงินที่อยู่ภายใต้สัญญา ดังนั้น หลายๆ คนจะสามารถกลับไปเรียนต่อได้

มีข้อจำกัดบางอย่างที่เกือบทุกคนรู้ โดยรวมแล้วเป็นการหักเงินทางสังคมได้รับอนุญาตให้รับ 120,000 รูเบิล เมื่อถึงขีดจำกัดทั้งหมด ผู้สมัครจะไม่มีสิทธิ์ได้รับเงินคืนอีกต่อไป

เพื่อการศึกษาของเด็ก พี่ชาย หรือ น้องสาว แต่ละคนสามารถเรียกร้อง 50,000 rubles ข้อจำกัดนี้เป็นแบบถาวร กรณีศึกษาด้วยตนเองไม่มีข้อจำกัดดังกล่าว

สำคัญ: การหักเงินสูงสุดสำหรับปีคือ 15,600 รูเบิล

ไม่ยากอย่างที่คิด และมันค่อนข้างง่ายที่จะได้เงินคืน โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณทำตามคำแนะนำ

รับคำขอที่ไหน

การขอคืนภาษีเงินได้สำหรับการศึกษาของเด็ก ญาติ หรือตัวเองจะดำเนินการผ่านหน่วยงานบางแห่งเท่านั้น อันไหน

ขณะนี้กำลังให้บริการศึกษา:

• FTS;
• MFC;
• บริการที่เดียวจบ

ในบางกรณี คุณสามารถติดต่อบริษัทเอกชน แต่พวกเขาคิดค่าธรรมเนียมสำหรับบริการของพวกเขา ดังนั้น สถานการณ์ดังกล่าวจึงไม่เกิดขึ้นในทางปฏิบัติ

สำคัญ: วิธีที่เร็วที่สุดในการคืนภาษีเงินได้ของค่าเล่าเรียนคือผ่านบริการภาษีของรัฐบาลกลาง โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณส่งใบสมัครด้วยตนเองไม่ใช่ทางไปรษณีย์ สิ่งนี้จะช่วยเร่งกระบวนการได้อย่างมาก

คำแนะนำทีละขั้นตอน

ต้องทำอย่างไรจึงจะขอหักภาษีค่าเล่าเรียนได้อย่างรวดเร็ว? อัลกอริทึมของการกระทำนั้นง่ายมาก จำเป็นต้องเตรียมการผ่าตัดอย่างระมัดระวัง ปัญหาหลักคือกระบวนการรวบรวมเอกสารที่เกี่ยวข้อง ไม่อย่างนั้นทุกอย่างก็เรียบง่ายและชัดเจน

คำแนะนำในการขอคืนภาษีเงินได้ค่าเล่าเรียนมีลักษณะดังนี้:

1. เตรียมเอกสารอ้างอิงเฉพาะ มันจะเปลี่ยนไปตามสถานการณ์
2. สร้างและกรอกใบสมัครบริการ
3. นำไปใช้กับผู้มีอำนาจในการลงทะเบียน
4. รอการตอบกลับจาก Federal Tax Service มันไม่ใช่กระบวนการที่รวดเร็วขนาดนั้น
5. รับเงินในจำนวนที่กำหนดไปยังบัญชีที่ระบุในคำขอ

นี่คือจุดสิ้นสุดของการกระทำทั้งหมด นอกเหนือจากการจัดเตรียมใบรับรองสำหรับการดำเนินงานแล้ว เรายังให้บริการโดยไม่มีปัญหาใดๆ

เอกสารหลัก

ตอนนี้เรามาดูกันว่างบใดที่จำเป็นสำหรับการประมวลผลภาษีเงินได้เพื่อการศึกษา ด้วยการเตรียมตัวที่ถูกต้อง มันไม่ได้ยากอย่างที่คิด

เอกสารสำหรับการขอคืนภาษีเงินได้สำหรับค่าเล่าเรียนจะต้องประกอบด้วย:

• การสมัครตามแบบฟอร์มที่กำหนด;
• บัตรประจำตัว;
• สัญญาสำหรับบริการการศึกษาในนามของผู้สมัคร;
• เช็คและใบเสร็จรับเงินยืนยันค่าใช้จ่าย;
• งบกำไรขาดทุน;
• คืนภาษีสำหรับรอบบิล

แต่ยังไม่หมดแค่นั้น นอกจากนี้ แพ็คเกจความช่วยเหลือจะเปลี่ยนไปตามสถานการณ์ เขาต้องการอะไรกันแน่ภายใต้สถานการณ์บางอย่าง

เพื่อตัวเอง

ตัวอย่างเช่น พิจารณาใบรับรองการคืนเงินเพื่อการศึกษาของตนเอง นอกจากนี้ พลเมืองจะต้อง:

• การรับรองพิเศษ;
• ใบอนุญาตสถาบันการศึกษา
• การอ้างอิงของนักเรียน

ใบสำคัญแสดงสิทธิทั้งหมดจะต้องแสดงเป็นต้นฉบับ สำเนาของพวกเขาก็มีประโยชน์เช่นกัน ไม่จำเป็นต้องรับรองส่วนประกอบที่เกี่ยวข้อง ดังนั้นจะไม่มีความยุ่งยากเป็นพิเศษกับการหักเงินทางสังคม

สำหรับเด็ก

และเอกสารการคืนภาษีเงินได้เพื่อการศึกษาของเด็กมีไว้เพื่ออะไร? โดยทั่วไป แพ็คเกจความช่วยเหลือเกือบจะตรงกับส่วนประกอบที่ระบุไว้ก่อนหน้านี้ทั้งหมด

จำเป็นต้องแนบมากับคำขอ:

• สูติบัตร;
• ใบรับรองจากสถาบันการศึกษา;
• ใบเสร็จที่ระบุการชำระค่าบริการการศึกษาโดยผู้สมัคร

สำคัญ: หากเด็กอายุ 14 ปีบริบูรณ์ คุณต้องนำหนังสือเดินทางของผู้เยาว์มาด้วย นอกจากนี้ กรณีศึกษาในมหาวิทยาลัย จะต้องนำใบรับรองทิศทางและใบอนุญาตขององค์กรมาด้วย

พี่น้อง

สถานการณ์ที่ยากที่สุดคือกระบวนการคืนสินค้าเงินเพื่อการศึกษาของญาติสนิท อย่างที่บอกไปเรากำลังพูดถึงพี่น้อง

พลเมืองจะต้องใช้ใบรับรองข้างต้นทั้งหมด นอกจากการสมัครแล้ว ยังได้แนบเอกสารยืนยันความสัมพันธ์ระหว่างผู้เข้าร่วมปฏิบัติการ

สำคัญ: บางครั้ง Federal Tax Service ต้องการหลักฐานว่าญาติคนอื่น ๆ ไม่สามารถจ่ายค่าเล่าเรียนให้กับนักเรียนได้ แต่นี่เป็นข้อกำหนดที่หายากมาก

รอคำตอบนานแค่ไหน

เราได้พิจารณาตัวอย่างการขอคืนภาษีเงินได้สำหรับค่าเล่าเรียนแล้ว (ขั้นตอนการดำเนินงาน) ให้บริการเร็วแค่ไหน

โดยทั่วไป การขอลดหย่อนภาษีจะใช้เวลา 4 ถึง 8 เดือน บางครั้งมากหรือน้อย กรมสรรพากรจะพิจารณาใบสมัครประมาณ 2-3 เดือน ส่วนที่เหลือจะใช้ในการโอนเงินเข้าบัญชีของผู้รับ

สิทธิ์ในการปฏิเสธ

รัสเซียสามารถปฏิเสธที่จะคืนภาษีเงินได้ของค่าเล่าเรียนได้หรือไม่? เราได้ศึกษาเอกสารสำหรับบริการที่เกี่ยวข้องและระยะเวลารอคำตอบแล้ว การปฏิเสธการหักเงินถูกกฎหมายอย่างไร

ที่ 100%. Federal Tax Service อาจปฏิเสธที่จะคืนเงินสำหรับบริการบางอย่าง แต่ถ้ามีเหตุผลสำหรับสิ่งนี้ การตัดสินใจที่เกี่ยวข้องพร้อมเหตุผลจะต้องแสดงเป็นลายลักษณ์อักษร

การปฏิเสธส่วนใหญ่เกิดขึ้นหาก:

• ผู้สมัครไม่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
• คนนำเอกสารมาไม่ครบชุด (หรือใบรับรองที่ไม่ถูกต้อง/ปลอม);
• ผู้สมัครไม่ใช่พลเมืองของสหพันธรัฐรัสเซีย
• ถึงขีดจำกัดเงินที่ครบกำหนดชำระเป็นค่าหัก

สำคัญ: สามารถขอคืนเงินได้ทันทีเป็นเวลา 3 ปีของการศึกษา และสิทธิ์ในการรับเงินยังคงอยู่ 36 เดือนหลังจากชำระค่าบริการที่เกี่ยวข้อง