การหักภาษีสำหรับผู้รับบำนาญ: เงื่อนไข, กฎการลงทะเบียน

2024 ผู้เขียน: Howard Calhoun | [email protected]. แก้ไขล่าสุด: 2023-12-17 10:42

มีการลดหย่อนภาษีสำหรับผู้รับบำนาญหรือไม่? จะจัดเรียงในกรณีใดกรณีหนึ่งได้อย่างไร? การทำความเข้าใจทั้งหมดนี้ไม่ได้ยากอย่างที่คิดในแวบแรก ที่จริงแล้ว พลเมืองทุกคนสามารถศึกษารหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียอย่างละเอียดและรับคำตอบสำหรับคำถามทุกข้อที่โพสต์ การลดหย่อนภาษีไม่ใช่เรื่องแปลก หลายคนพยายามใช้ประโยชน์จากโอกาสนี้โดยเร็วที่สุด ท้ายที่สุดแล้วการคืนเงินส่วนหนึ่งของค่าใช้จ่ายของรัฐด้วยค่าใช้จ่ายบางอย่างเป็นสิ่งที่ประเทศเสนอให้กับประชาชนจำนวนมาก สิ่งที่สามารถพูดเกี่ยวกับผู้รับบำนาญในพื้นที่นี้? พวกเขามีสิทธิ์ได้รับเงินคืนหรือไม่? ถ้าใช่ในสถานการณ์ใดบ้าง? และจะขอลดหย่อนภาษีในกรณีใดกรณีหนึ่งได้อย่างไร

การหักคือ…

ขั้นตอนแรกคือการทำความเข้าใจว่าเรากำลังพูดถึงเงินประเภทไหน ในรัสเซียไม่ใช่ทุกคนที่ได้รับสิทธิ์ลดหย่อนภาษี ดังนั้น คุณควรรู้ว่ากำลังพูดถึงเงินอะไรอยู่

ลดหย่อนภาษี - คืนเงิน 13% ของการใช้จ่ายของรัฐบาลบางส่วน อาศัยเฉพาะผู้ที่ทำธุรกรรมบางอย่างเท่านั้น ในรัสเซียสามารถหักเงินสำหรับการดำเนินการบางอย่างได้

มักมีสิทธิรับเงินยังคงอยู่กับประชากรฉกรรจ์ที่มีรายได้ที่มั่นคง มีการหักภาษีสำหรับผู้รับบำนาญหรือไม่? คำถามที่ยากมาก จะตอบยังไง

การหักเงินและผู้รับบำนาญ

ประเด็นคือไม่มีคำตอบเดียว มากขึ้นอยู่กับประเภทของการหักที่เรากำลังพูดถึง แล้วผู้รับบำนาญเป็นคนแบบไหน

มีคนบอกไปแล้วว่าคนวัยทำงานรวมทั้งคนฉกรรจ์ที่มีรายได้ถาวรมีสิทธิได้รับการหักเงิน แล้วผู้สูงอายุล่ะ

ตามแบบฝึกหัด จะมีการหัก 13% เมื่อพลเมืองจ่ายภาษีและรับรายได้ มิฉะนั้น คุณจะไม่มีสิทธิ์ได้รับเงินคืน ผู้รับบำนาญเป็นผู้รับผลประโยชน์ชั่วนิรันดร์ ในรัสเซีย พวกเขามีสิทธิและโอกาสมากมาย การขอคืนภาษีเป็นอย่างไร? ผู้เกษียณอายุได้รับการลดหย่อนภาษีได้หรือไม่

คำตอบที่ชัดเจน "ใช่" จะใช้ได้เฉพาะกับพลเมืองวัยทำงานเท่านั้น พวกเขาได้รับเงินเดือนที่ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่ 13% ดังนั้นพวกเขาจึงมีสิทธิได้รับการหักเงิน แล้วรอบเดินเบาล่ะ

สำหรับคนว่างงาน

เช่นเดียวกับพลเมืองคนอื่นๆ ที่ไปพักผ่อนตามสมควร มีสิทธิได้รับการลดหย่อนภาษีตามจำนวนที่กำหนดโดยกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย แต่สำหรับสิ่งนี้ต้องเป็นไปตามเงื่อนไขบางประการ ตามกฎแล้วพวกเขามักจะพบเห็นในรัสเซีย

เรากำลังพูดถึงกฎอะไรอยู่? นี่คือ:

1. พลเมืองที่เกษียณอายุจะต้องเป็นผู้เสียภาษีของประเทศ นั่นคือการขึ้นทะเบียนกับหน่วยงานด้านภาษีณ สถานที่อยู่อาศัยเกิน 183 วัน
2. ผู้ขอหักต้องได้รับรายได้ที่ต้องเสียภาษี 13% การเกษียณอายุไม่นับ ได้รับการยกเว้นภาษีตามกฎหมาย
3. ก่อนสิ้นสุดระยะเวลาการรายงานภาษี คุณต้องส่งแบบแสดงรายการภาษีตามแบบฟอร์มที่กำหนด จากนั้นคุณจะต้องจ่าย 13% ของกำไรที่ได้รับ นี่คือสิ่งที่จำเป็น

ไม่มีเงื่อนไขสำคัญอีกต่อไป ดังนั้นผู้รับบำนาญที่ไม่ทำงานจึงมีสิทธิได้รับการหักอย่างใดอย่างหนึ่ง จริงอยู่ที่คนงานมีมากกว่านั้น คุณสามารถขอคืนเงินที่ใช้ในธุรกรรมหนึ่งๆ ได้ในสถานการณ์ใดบ้าง

เมื่อถึงกำหนดหัก

ในรัสเซียมีการหักเงินจำนวนมากพอสมควร พวกเขาแบ่งออกเป็นประเภทต่างๆ ความรู้ที่ถูกต้องเกี่ยวกับความเป็นเจ้าของเงินชดเชยช่วยในการกำหนดเอกสารที่ให้กับบริการภาษี ณ สถานที่อยู่อาศัยในกรณีใดกรณีหนึ่ง

การหักเงินสามารถ:

• จากเงินเดือน (เช่น หากมีลูกที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ);
• เพื่อการศึกษา;
• ระหว่างการรักษา (ส่วนใหญ่มักจะฟัน);
• สำหรับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับทรัพย์สินและที่ดิน

นี่คือสถานการณ์ทั่วไป ตามกฎแล้วการหักภาษีสำหรับผู้รับบำนาญสำหรับค่าเล่าเรียนจะไม่เกิดขึ้นในทางปฏิบัติ การคืนทุนทรัพย์เป็นที่ต้องการอย่างมาก ในการปรากฏตัวของงาน - จากค่าจ้าง การรักษามักจะช่วยให้ประชาชนสามารถกู้คืนส่วนหนึ่งของเงินที่จ่ายไปสำหรับการบริการ ในทุกสถานการณ์คุณต้องได้รับคำแนะนำหลักการเดียวกันสำหรับการหักเงิน แต่มีเอกสารต่างกัน ควรใส่ใจอะไรก่อนดี

จากเงินเดือน

ในการเริ่มต้น เป็นการดีที่สุดที่จะศึกษาการหักเงินเฉพาะบางส่วน - จากรายได้ที่พลเมืองได้รับ ทำไม เงินคืนนี้แตกต่างจากที่อื่นเล็กน้อย ว่าอย่างไร?

การหักเงินเดือนเป็นวิธีลดฐานภาษีซึ่งจำเป็นในการเก็บ 13% ของรายได้พลเมืองในรูปของภาษี นั่นคือวิธีนี้ไม่อนุญาตให้คุณรับเงิน ทำหน้าที่ลดฐานภาษีเมื่อคำนวณการชำระภาษีเงินได้

มักสงวนไว้สำหรับผู้ทุพพลภาพ การลดหย่อนภาษีสำหรับผู้รับบำนาญดังกล่าวมีประโยชน์ แต่ให้เฉพาะผู้ที่ทำงานอย่างเป็นทางการเท่านั้น ทั้งผู้ประกอบการและผู้ที่ได้รับรายได้จากการขายทรัพย์สินไม่สามารถใช้โบนัสนี้ได้

คุณสมบัติอีกอย่างของการหักค่าจ้างคือคุณต้องยื่นขอ ไม่ใช่กับหน่วยงานด้านภาษี แต่กับนายจ้างของคุณ รายการเอกสารมีน้อย เกี่ยวกับพวกเขาในภายหลัง ในการเริ่มต้น การพิจารณาการคืนเงินทั้งหมดจากผู้รับบำนาญเป็นเรื่องที่ควรค่าแก่การพิจารณา พวกเขามีเงื่อนไขและข้อจำกัดบางประการ หากคุณไม่ทราบเกี่ยวกับสิ่งเหล่านี้ คุณอาจไม่สามารถคืนเงินได้

เพื่อการศึกษา

การหักค่าเล่าเรียนนั้นหายากมากสำหรับผู้รับบำนาญดังที่ได้กล่าวไปแล้ว คุณจะได้รับเมื่อพลเมืองจ่ายค่าเล่าเรียนเต็มเวลาในมหาวิทยาลัย หรือถ้ามีคนสอนลูก (หลาน - ถ้าไม่มีพ่อแม่) บน“ชี้” ถึงอายุ 23 ปี ในกรณีนี้นักศึกษาต้องไม่ทำงานอย่างเป็นทางการ

ดังนั้น ภายใต้สถานการณ์ดังกล่าว คุณสามารถออกการลดหย่อนภาษีได้ แต่ในขณะเดียวกันผู้รับบำนาญจะต้องเป็นตัวแทนอย่างเป็นทางการของนักเรียนหรือศึกษาด้วยตนเอง ค่าเล่าเรียนเป็นค่าใช้จ่ายของผู้สูงอายุ

นอกจากนี้ยังควรให้ความสนใจกับความจริงที่ว่าคุณสามารถได้รับเงินคืนจำนวน 13% ของค่าใช้จ่ายทั้งหมดในช่วง 3 ปีที่ผ่านมาของการศึกษา ในกรณีนี้จำนวนเงินต้องไม่เกิน 50,000 รูเบิล เป็นการดีที่สุดที่จะยื่นคำร้องต่อสำนักงานสรรพากรทันทีใน 36 เดือน แทนที่จะจัดการกับงานทุกปี

สำหรับอสังหาริมทรัพย์

คำถามต่อไปคือการหักภาษีสำหรับผู้เกษียณอายุสำหรับธุรกรรมด้านอสังหาริมทรัพย์ นี่เป็นคำถามที่น่าสนใจทีเดียว ท้ายที่สุดคุณต้องใส่ใจกับความแตกต่างมากมาย การทำธุรกรรมด้านอสังหาริมทรัพย์ระหว่างผู้รับบำนาญและพลเมืองอื่น ๆ นั้นพบได้อย่างต่อเนื่อง และคุณจะได้รับเงินคืนเป็นเงินสดจำนวน 13% ของค่าใช้จ่ายในการซื้ออพาร์ตเมนต์

มีข้อจำกัดอะไรบ้างในเรื่องนี้? สิ่งนั้นคือคุณไม่สามารถส่งคืนมากกว่า 13% ของ 2 ล้านรูเบิล นั่นคือผลตอบแทนสูงสุดประมาณ 260,000 กฎนี้ไม่เพียงแต่ใช้กับผู้รับบำนาญเท่านั้น แต่ยังรวมถึงพลเมืองอื่นๆ ทุกคนด้วย

หากยอดหักที่ระบุก่อนหน้านี้ไม่ได้รับการรวบรวม ก็สามารถรับได้เต็มจำนวนในอนาคต มิฉะนั้นเมื่อหมดวงเงิน 260,000 รูเบิลจะไม่สามารถคืนเงินได้อีกต่อไปสำเร็จ

เมื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์จากการจำนองคุณสามารถคืนได้จำนวนมาก เพื่อให้แม่นยำยิ่งขึ้นในขณะนี้คือ 350,000 rubles

ทรัพย์สินอื่นๆ

แล้วถ้าพูดถึงการขายที่ดินล่ะ? หรือทรัพย์สินอื่นใด? จากนั้นการหักภาษีสำหรับผู้รับบำนาญก็ครบกำหนดเช่นกัน เงื่อนไขเดียวกันกับในกรณีของอสังหาริมทรัพย์เช่นอพาร์ทเมนท์ ห้องพัก และกระท่อม

กล่าวอีกนัยหนึ่งหลังจากซื้ออพาร์ตเมนต์ ผู้รับบำนาญได้รับการลดหย่อนภาษีเป็นจำนวนเงินรวมไม่เกิน 260,000 หลังจากได้รับที่ดินหรือรถยนต์แล้ว จะได้รับเงินคืนสูงสุดเท่าๆ กัน โดยทั่วไปการจำนองจะไม่นำไปใช้กับทรัพย์สินอื่น

ควรสังเกตว่าทั้งในกรณีของอสังหาริมทรัพย์และในกรณีของทรัพย์สินอื่น ๆ การหักถือเป็นทรัพย์สิน ซึ่งหมายความว่า 260,000 รูเบิลเป็นเงินที่สามารถคืนได้โดยค่าใช้จ่ายของรัฐโดยคำนึงถึงค่าใช้จ่ายด้านทรัพย์สินทั้งหมด นั่นคือสำหรับอพาร์ทเมนต์และสำหรับรถยนต์และสำหรับที่ดินเป็นต้น การลดหย่อนภาษีสำหรับผู้รับบำนาญและพลเมืองธรรมดาจะรวมอยู่ในสถานการณ์เหล่านี้

การรักษา

การคืนเงินครั้งต่อไปเป็นการชดเชยค่ารักษาพยาบาล การหักเงินที่พบบ่อยมากในหมู่ประชากรทั่วไป อาศัยเมื่อพลเมืองจ่ายค่ารักษาพยาบาลของตนเองในศูนย์เอกชน หากพลเมืองใช้โปรแกรม CHI เขาจะไม่สามารถคืนเงินบางส่วนให้ตัวเองได้

ลดหย่อนภาษีผู้รับบำนาญจะได้รับการบำบัดสำหรับ:

• การได้มาซึ่งยาบางชนิด;
• เข้าถึงบริการการรักษาโดยตรง
• ภายใต้โปรแกรม CHI หากตามสัญญา บริษัทประกันภัยครอบคลุมเฉพาะบริการ แต่ไม่ครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการจัดหา

ดังที่กล่าวไว้ มีการหักค่ารักษาทางทันตกรรมค่อนข้างบ่อย คุณสามารถรับ 13% ของจำนวนเงินที่ใช้ไปเช่นเดียวกับในกรณีก่อนหน้านี้ แต่ในขณะเดียวกันการหักเงินต้องไม่เกิน 15,600 รูเบิล

ในรัสเซียมีรายการการรักษาพิเศษราคาแพงซึ่งไม่ครอบคลุมอยู่ในวงเงินค่าชดเชยที่ระบุ ในกรณีนี้ เป็นไปได้ที่จะหัก 13% จากจำนวนเงินทั้งหมดที่ใช้ไปกับการรักษาทางการแพทย์โดยเฉพาะ

ขั้นตอนการรักษา

จะขอลดหย่อนภาษีสำหรับผู้รับบำนาญได้อย่างไร? ทั้งหมดขึ้นอยู่กับประเภทของเงินคืนที่คุณกำลังพูดถึง มีบอกแล้วว่ากรณีหักเงินเดือนมาที่นายจ้างก็พอ และหากเราพูดถึงการคืนสินค้าอื่นๆ ทั้งหมด คุณจะต้องติดต่อหน่วยงานด้านภาษี ณ สถานที่อยู่อาศัยของผู้ยื่นคำร้อง หรือเสนอให้มาที่ MFC สักแห่งเพื่อทำให้ไอเดียเป็นจริง

ลำดับการลงทะเบียนนั้นง่ายมาก จำเป็น:

1. รวบรวมรายการเอกสาร มันแตกต่างกันไปในแต่ละกรณี รายชื่อหลักทรัพย์ทั้งหมดจะถูกนำเสนอด้านล่าง
2. ค้นหา MFC หรือบริการภาษีของพื้นที่ลงทะเบียนพลเมือง หากเรากำลังพูดถึงการหักจากรายได้ ก็เพียงพอที่จะติดต่อนายจ้าง
3. กรอกคำชี้แจงของแบบฟอร์มที่กำหนด สิทธิในการหักลดหย่อนภาษีสำหรับผู้รับบำนาญและพลเมืองอื่น ๆจะต้องได้รับการร้องขอ หรือมากกว่า แจ้งเกี่ยวกับความต้องการของคุณที่จะคืนเงิน เอกสารและสำเนาแนบมากับใบสมัคร
4. รอการตัดสินของกรมสรรพากร ภายใน 2 เดือนนับจากวันที่ยื่นคำร้อง พลเมืองจะได้รับการแจ้งเตือนเกี่ยวกับการแต่งตั้งคืนหรือการปฏิเสธ ในกรณีที่สอง จะมีเวลาประมาณหนึ่งเดือนในการแก้ไขข้อผิดพลาด มิฉะนั้น คุณจะต้องเริ่มออกแบบใหม่ตั้งแต่ต้น
5. รอเงินเข้าบัญชี ตามกฎแล้วจะใช้เวลาประมาณ 1.5 เดือนนับจากได้รับแจ้งการโอนจากหน่วยงานภาษี

แค่นั้นเอง การลดหย่อนภาษีสำหรับผู้รับบำนาญที่ทำงานและผู้ไม่ทำงานนั้นมีให้ในลักษณะเดียวกับพลเมืองอื่น ๆ ทั้งหมด ความแตกต่างอยู่ในเอกสารที่ให้มาเท่านั้น

เอกสารการหักเงิน

ถ้าจะพูดถึงเรื่องการหักค่าจ้าง ก็เพียงพอแล้วที่นายจ้างจะนำใบรับรองเงินบำนาญ ใบสมัคร และหนังสือเดินทางมาด้วย นอกจากนี้ยังจำเป็นต้องแนบพื้นฐานสำหรับการลดฐานภาษี ตัวอย่างเช่น ใบรับรองสุขภาพ

มิฉะนั้น เงินบำนาญจะได้รับหลังจากส่งเอกสารต่อไปนี้ไปยังบริการภาษีแล้ว:

• ข้อความระบุประเภทการคืนเงิน
• พาสปอร์ตรัสเซีย
• พลเมือง SNILS;
• ข้อตกลงการให้บริการ;
• ใบรับรองนักเรียน (คืนเงินค่าเล่าเรียน);
• เอกสารระบุค่าใช้จ่ายของพลเมือง (เช็คและใบเสร็จรับเงิน);
• แบบแสดงรายการภาษี 3 ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา;
• หนังสือรับรองรายได้ (แบบ 2 ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับพนักงาน);
• ใบอนุญาตองค์กร (การฝึกอบรม การรักษา);
• ได้รับการรับรอง (เพื่อการศึกษา);
• หนังสือรับรองความเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ (ถ้ามี);
• ใบรับรองบำนาญ (ตั้งแต่ปี 2559 - ใบรับรองผู้รับบำนาญ);
• รายละเอียดของบัญชีที่คุณต้องการโอนเงิน