2024 ผู้เขียน: Howard Calhoun | [email protected]. แก้ไขล่าสุด: 2023-12-17 10:42
ตั๋วสัญญาใช้เงินถือเป็นหนึ่งในเครื่องมือหลักในการดำเนินการด้านเครดิตและการชำระหนี้ ลักษณะของมันเกี่ยวข้องกับความจำเป็นในการโอนเงินจากภูมิภาคหนึ่งไปยังอีกภูมิภาคหนึ่งและเพื่อแลกเปลี่ยนเหรียญเป็นสกุลเงินต่างประเทศ หลังจากอ่านบทความของวันนี้ คุณจะได้เจาะลึกถึงคุณสมบัติหลักของสินเชื่อตั๋วสัญญาใช้เงิน
แนวคิดหลัก
ควรเข้าใจว่าตั๋วสัญญาใช้เงินเป็นหลักทรัพย์ประเภทพิเศษที่ออกโดยองค์กร ในอนาคตสามารถขายให้กับนิติบุคคลหรือบุคคลทั่วไปได้ การดำเนินการดังกล่าวทำให้บริษัทที่ออกบัตรได้รับเงินจำนวนที่ขาดหายไป
แต่ละบิลมีระยะเวลาการชำระคืนที่เข้มงวด ซึ่งหมายความว่าเจ้าของหลักทรัพย์อาจเรียกร้องการแลกเปลี่ยนสำหรับกองทุนที่ลงทุนก่อนหน้านี้ในเวลาที่กำหนดไว้ นอกจากนี้ ธุรกรรมดังกล่าวยังจัดให้มีการจ่ายรางวัลเป็นตัวเงิน แก่นแท้ของเงินกู้ตั๋วแลกเงินไม่มีอะไรมากไปกว่าธุรกรรมการซื้อและขาย อัตราดอกเบี้ยเงินกู้ยืมมีความสัมพันธ์กับระยะเวลาของหลักทรัพย์ นอกจากนี้ ข้อตกลงที่ทำกับเงินกู้ดังกล่าวมีข้อมูลทั้งหมดเกี่ยวกับระยะเวลาในการชำระหนี้เต็มจำนวน
ประเภทของตั๋วเงิน
วันนี้ออกหลักทรัพย์ดังกล่าวสองประเภทหลัก ตั๋วสัญญาใช้เงินเป็นเอกสารที่มีข้อกำหนดในการคืนเงินตามจำนวนที่ระบุภายในกรอบเวลาที่กำหนดอย่างเคร่งครัด โอนได้ หมายถึงการคืนเงินให้กับบุคคลที่สามบางราย
ระยะเวลาการลงทะเบียนและการออกหลักทรัพย์ส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับข้อตกลงระหว่างผู้ยืมและผู้ให้กู้ โดยปกติช่วงเวลานี้จะแตกต่างกันไปตั้งแต่สามถึงสิบสองเดือน ตั๋วเงินระยะยาวออกให้มากกว่าหนึ่งปี
คุณสมบัติหลัก
ควรสังเกตว่าเงื่อนไขการออกตั๋วสัญญาใช้เงินนั้นดีกว่าสินเชื่อเงินสดทั่วไป ลักษณะสำคัญคือลักษณะระยะสั้นของเงินกู้ดังกล่าว พวกเขามักจะมีวุฒิภาวะน้อยกว่าหนึ่งปี
นอกจากนี้ ก่อนที่สัญญาเงินกู้จะสิ้นสุด ผู้ยืมจะต้องโอนเงินค่าคอมมิชชั่นและค่าชดเชยเป็นเงินสดสำหรับหลักทรัพย์ที่ได้รับไปยังธนาคาร นอกจากนี้ การชำระเงินทั้งหมดเหล่านี้จะทำในคราวเดียว
จำนวนค่าคอมมิชชั่นสำหรับเงินกู้ตั๋วสัญญาใช้เงินไม่ได้ขึ้นอยู่กับจำนวนเงินกู้ที่เปลี่ยนแปลงตลอดระยะเวลาทั้งหมด กล่าวอีกนัยหนึ่งในกรณีนี้ไม่มีการตัดจำหน่ายเงินกู้เลย
ตามสัญญาที่ตกลงเมื่อสมัครสินเชื่อดังกล่าว วันที่ชำระคืนเงินกู้ไม่ตรงกับวันที่ชำระคืนใบเรียกเก็บเงิน สิ่งนี้ควรเกิดขึ้นเร็วกว่านี้เล็กน้อย
กลไกการออกแบบ
เครดิตบิลปัจจุบันทั้งหมดแบ่งออกเป็นสองกลุ่มหลัก ครั้งแรกรวมถึงผู้ถือรวมถึงการบัญชีและการจำนำ พวกเขาได้รับการยอมรับจากสถาบันการธนาคารจากลูกค้าซึ่งเป็นนิติบุคคลโดยออกเงินจำนวนหนึ่งเป็นการตอบแทน ส่วนที่สองรวมถึงสินเชื่อเงินที่ใช้หลักทรัพย์เป็นหลักประกัน
นิติบุคคลที่ผ่านขั้นตอนทั้งหมดที่ธนาคารให้ไว้จะได้รับเงินกู้เพื่อซื้อใบเรียกเก็บเงิน ด้วยความช่วยเหลือจากการรักษาความปลอดภัยนี้ บริษัทจะจ่ายเงินให้ซัพพลายเออร์สำหรับสินค้าที่ขาย
หลังจากขายสินค้าและรับเงินแล้ว นิติบุคคลจะคืนเงินให้กับธนาคารตามจำนวนเงินที่ได้รับก่อนหน้านี้พร้อมดอกเบี้ยค้างรับ
ด้วยความช่วยเหลือของตั๋วแลกเงินที่เหลืออยู่ในความเป็นเจ้าของของผู้จัดหา ฝ่ายหลังมีสิทธิ์ที่จะชำระบัญชีกับคู่สัญญา เขาสามารถคืนหลักทรัพย์ให้ธนาคารและรับเงินจำนวนหนึ่งได้
การบัญชีสำหรับตั๋วแลกเงินของธนาคารคือการที่ผู้ยืมโอนหลักทรัพย์โดยการรับรองก่อนวันครบกำหนดและได้รับเงินคืนจำนวนคงที่ลบด้วยเปอร์เซ็นต์ที่แน่นอนเรียกว่าส่วนลด
ผลประโยชน์
การมีอยู่ของเงินกู้ดังกล่าวมีผลดีต่อสถานะของระบบการเงินและเศรษฐกิจ ข้อดีหลักประการหนึ่งคือซึ่งตั๋วแลกเงินธนาคารพาณิชยฌมีก็ถือวจามีโอกาสที่ปริมาณสินคฉาที่ซื้อเพิ่มขึ้นมาก โดยการลดต้นทุนการกูฉยืมและเพิ่มการชําระเงินรอการตัดบัญชี
บริษัทที่ใช้หลักทรัพย์ในการชำระบัญชีกับซัพพลายเออร์มีสิทธิ์ขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าที่ได้รับ นอกจากนี้ ธุรกรรมดังกล่าวยังช่วยลดความเสี่ยงของการไม่ชำระเงิน เนื่องจากความรับผิดชอบในตั๋วแลกเงินทั้งหมดจะย้ายไปที่สถาบันการธนาคารที่ซื้อตั๋วแลกเงิน ตามกฎแล้วการกู้ยืมดังกล่าวจะดำเนินการตามขั้นตอนที่ง่ายขึ้น
การตั้งถิ่นฐานร่วมกันโดยใช้ตั๋วสัญญาใช้เงินที่มีสภาพคล่องสูงสามารถลดอัตราดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ที่จัดหาโดยซัพพลายเออร์ผลิตภัณฑ์ได้อย่างมาก เนื่องจากหลักทรัพย์ดังกล่าวอาจถือเป็นเงินสดได้
ข้อบกพร่อง
ทั้งๆ ที่ข้อดีข้างต้น เงินกู้บิลก็มีข้อเสียที่สำคัญหลายประการ จนถึงปัจจุบัน มีเหตุผลหลายประการที่ลดความนิยมของเครื่องมือทางการเงินนี้ ในขั้นต้น เงินกู้ยืมดังกล่าวเกี่ยวข้องกับต้นทุนทางการเงินที่สำคัญของผู้กู้ ควรเข้าใจว่าลูกค้าสูญเสียเงินทุนของตัวเองไม่เพียงเพราะส่วนลด แต่เนื่องจากดอกเบี้ยธนาคารค้างรับ
สำหรับบริษัทเจ้าหนี้ การออกเงินกู้ดังกล่าวยังแสดงถึงปัจจัยลบจำนวนมากด้วย ที่สำคัญถือว่าการเกิดสถานการณ์เสี่ยงที่นำไปสู่การประท้วงหลักทรัพย์และเงินจำนวนมากที่สงวนไว้อย่างถูกกฎหมาย แต่ถึงแม้จะมีข้อบกพร่องทั้งหมดที่ให้กู้ยืมเงิน คุณไม่ควรละทิ้งเครื่องมือทางการเงินนี้โดยสมบูรณ์ โดยเฉพาะอย่างยิ่งในสถานการณ์เหล่านั้นเมื่อพูดถึงตั๋วสัญญาใช้เงินที่มีกิจกรรมระดับสูง
