เก็บเงิน. การดำเนินการธนาคารนี้รวมอะไรบ้าง - คำอธิบายแบบเต็ม

2024 ผู้เขียน: Howard Calhoun | [email protected]. แก้ไขล่าสุด: 2023-12-17 10:42

เก็บเงินปลายทาง - มันคืออะไร? อาจมีหลายคนถามคำถามนี้ บทความนี้จะช่วยให้คุณเข้าใจทุกอย่าง ในการเริ่มต้นควรให้คำจำกัดความของคำศัพท์ที่นำเสนอ ดังนั้น นี่เป็นขั้นตอนในการรวบรวมและขนส่งสกุลเงินเงินสดระหว่างองค์กรต่าง ๆ และระหว่างแผนกของหนึ่ง นอกจากนี้ การรวบรวมเงินยังเกี่ยวข้องกับการเคลื่อนย้ายของมีค่าใดๆ เช่น เอกสารสำคัญ โลหะมีค่า บัตรธนาคาร และอื่นๆ

การดำเนินการ

เนื่องจากการรวบรวมเงินสด บิล เอกสารการชำระเงินและการชำระเงิน ตลอดจนขั้นตอนทางธนาคารอื่น ๆ เป็นธุรกรรมเงินสด จำเป็นต้องจัดทำเอกสารก่อน ในการเริ่มต้น จะมีการสรุปข้อตกลงระหว่างองค์กรที่ให้บริการเรียกเก็บเงินเงินสดบริการและบริษัทที่ต้องการ อย่างไรก็ตาม คุณไม่ควรจำกัดอยู่เพียงนิติบุคคล เนื่องจากมีบางสถานการณ์ที่การเก็บเงินสำหรับบุคคลยังเป็นที่ต้องการ

สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่าองค์กรที่ให้บริการดังกล่าวทำงานอย่างใกล้ชิดกับธนาคาร ซึ่งจะออกบัตรรักษาความปลอดภัยที่มีหมายเลขเป็นรายเดือน โดยระบุรายละเอียด: ชื่อ รายละเอียดการติดต่อ ที่อยู่และเวลาทำงานขององค์กร หมายเลขกระเป๋าที่ได้รับมอบหมาย ตลอดจนเวลาและความถี่ในการมาถึงของนักสะสม แน่นอนว่าข้อมูลสุดท้ายในรายการถูกกำหนดตามปริมาณธนบัตรที่ขนส่ง ถุงเปล่าแต่ละใบที่เกี่ยวข้องกับกระบวนการที่อธิบายไว้จะได้รับหมายเลขของตัวเอง จากนั้นหัวหน้าบริการเก็บเงินปลายทางจะประสานงานกับหน่วยงานที่ให้บริการในเวลาที่ยานพาหนะพิเศษมาถึง

สิ่งจำเป็น

แน่นอนว่ากระบวนการที่เรียกว่า "การเก็บเงิน" นั้นต้องปฏิบัติตามกฎหลายข้อ ซึ่งข้อหนึ่งไม่เพียงแต่จะได้รับถุงเปล่าเท่านั้น แต่ยังต้องดำเนินการเกี่ยวกับเอกสารที่เกี่ยวข้องด้วย ดังนั้นรายการทุกสิ่งที่จำเป็นซึ่งออกให้พนักงานก่อนออกเดินทางมีดังนี้: ตู้คอนเทนเนอร์พิเศษที่มีหมายเลขประจำตัว, กุญแจ, ตราประทับ, การ์ดรักษาความปลอดภัย, ตลอดจนหนังสือมอบอำนาจสำหรับการขนส่งเงินตราต่างประเทศหรืออื่น ๆ ของมีค่า

การกระทำเมื่อมาถึง

กฏระเบียบจะระบุลำดับการกระทำที่ผู้มีอำนาจมีหน้าที่ต้องทำพนักงานส่งไปยังสถานที่ให้บริการที่จำเป็น ขั้นแรก แคชเชียร์จะต้องตรวจสอบเอกสารยืนยันตัวตนของบุคคลที่มาถึง หนังสือมอบอำนาจในการขนส่ง บัตรรักษาความปลอดภัย และยังรับกระเป๋าเปล่าใบใหม่ที่ได้รับมอบหมายให้บริษัทนี้ และในทางกลับกัน ให้ตัวอย่างตราประทับและถุงที่เต็มไปด้วยธนบัตร อย่าลืมแนบใบแจ้งหนี้และใบเสร็จรับเงินที่เหมาะสม นอกจากนี้ หน้าที่ของแคชเชียร์ยังรวมถึงการจัดทำเอกสารที่ระบุการดำเนินการทั้งหมดที่ทำ จากนั้นใบแจ้งยอดและการลงทะเบียนที่เสร็จสมบูรณ์จะถูกตรวจสอบเพื่อให้สอดคล้องกับจำนวนเงินที่ประกาศและเอกสารจะถูกใส่ลงในถุงเงินสด รายการต่อไป ซึ่งรวมถึงกระบวนการที่เรียกว่า "การเก็บเงิน" ถือเป็นขั้นตอนการปิดผนึก ต่อหน้าแคชเชียร์ จำเป็นต้องตรวจสอบความสมบูรณ์ของทั้งตราประทับที่ให้มาและกระเป๋า รวมถึงการไม่สามารถเข้าถึงสิ่งที่อยู่ภายในได้ พนักงานขององค์กรที่ให้บริการกรอกบัตรรักษาความปลอดภัยหลังจากนั้นผู้มีอำนาจตรวจสอบหมายเลขในใบเสร็จและในใบแจ้งหนี้ ในกรณีที่แคชเชียร์ทำผิดพลาดเมื่อกรอกบัตรรักษาความปลอดภัยจะต้องแก้ไขให้ถูกต้องทันที การดำเนินการนี้ต้องดำเนินการโดยพนักงานคนเดียวกัน ความถูกต้องของเครื่องหมายใหม่ได้รับการรับรองโดยลายเซ็นของแคชเชียร์

เงื่อนไขสำคัญ

ในขั้นตอนการรับกระเป๋าด้วยเงินสดและเอกสารที่เกี่ยวข้องทั้งหมด ผู้รวบรวมจะลงนามในใบเสร็จรับเงิน รับรองด้วยตราประทับขององค์กรและกำหนดวันหลังซึ่งส่งคืนให้แคชเชียร์ อย่างไรก็ตาม อาจมีกรณีที่พนักงานของสถาบันบริการพบว่ามีการละเมิดต่างๆ สิ่งสำคัญคือต้องสังเกตว่าการเบี่ยงเบนไปจากกฎที่กำหนดไม่ได้เป็นเพียงข้อบกพร่องในถุงและการปิดผนึกเท่านั้น แต่ยังเป็นการจัดเตรียมข้อความประกอบที่ไม่ถูกต้องด้วย คำถามเกิดขึ้นทันที: จะทำอย่างไรในสถานการณ์เช่นนี้? การรวบรวมเงินจะเสร็จสมบูรณ์หากข้อบกพร่องที่พบสามารถกำจัดได้ต่อหน้าผู้มีอำนาจโดยไม่ละเมิดตารางการทำงานของเขา ในกรณีที่ไม่สามารถดำเนินการเพื่อขจัดการละเมิดโดยเร็วที่สุดจะไม่ได้รับการยอมรับกระเป๋า ดังนั้น การเก็บเงินสด (เช่น ในร้านค้า) จะดำเนินการในระหว่างการเยี่ยมชมองค์กรที่ให้บริการในภายหลัง แน่นอน คุณต้องไม่ลืมใส่เครื่องหมายที่เหมาะสมในคอลัมน์ "การแข่งขันซ้ำ" ของใบเข้าร่วมงาน

รับกระเป๋าที่ธนาคาร

ขั้นตอนนี้มีลักษณะเฉพาะที่แตกต่างและถือว่าซับซ้อนกว่าการรับธนบัตรและทรัพย์สินทางวัตถุอื่นๆ โดยบริการเรียกเก็บเงิน ในการเริ่มต้น จำเป็นต้องสังเกตขั้นตอนสำหรับการดำเนินการโดยพนักงานของโครงสร้างการธนาคาร เขามีหน้าที่ตรวจสอบการปฏิบัติตามรายการที่ทำในเอกสารที่แนบมาทั้งหมด: ใบแจ้งหนี้ บัตรรักษาความปลอดภัยหรือใบเสร็จรับเงิน ตลอดจนตรวจสอบกระเป๋าอย่างละเอียดสำหรับความเสียหาย (เช่น แผ่นปะ น้ำตาของผ้า ตะเข็บภายนอก ลูกไม้ฉีกขาด หรือ การปรากฏตัวของนอตที่นั่น) ระบุซีลและล็อคที่ชำรุด หลังจากนั้นควรเช็คเลขบนกระเป๋าและบนเอกสารที่เกี่ยวข้อง

การละเมิดในขั้นตอนนี้

หากเจ้าหน้าที่ธนาคารตรวจพบความไม่สอดคล้องกันในเอกสารแนบ จะมีการจดบันทึกในคอลัมน์บันทึกของบันทึกการตรวจสอบ ซึ่งรับรองโดยฝ่ายรับและฝ่ายส่งมอบในเวลาต่อมา ในกรณีที่พบร่องรอยของความเสียหายบนกระเป๋า อาจมีการเปิดออกพร้อมกับการคำนวณเนื้อหาใหม่ในภายหลัง (ชิ้นหรือแผ่น) การระบุการขาดแคลนหรือส่วนเกินจะถูกบันทึกไว้ในการเปิด ชื่อและรายละเอียดขององค์กร วันที่และเหตุผลในการชันสูตรพลิกศพ ตลอดจนตำแหน่ง นามสกุล และชื่อย่อของพนักงานที่ทำการชันสูตรพลิกศพและอยู่ ณ ที่นั้น ข้อมูลเกี่ยวกับห้องที่ดำเนินการตามขั้นตอนนี้

เก็บเงิน: โพสต์

เนื่องจากขั้นตอนข้างต้นอยู่ภายใต้หมวดหมู่ของการบัญชี จึงจำเป็นต้องออกคำสั่งเบิกเงินสดซึ่งบัญชี 57 “การโอนระหว่างทาง” จะถูกใช้ ซึ่งถือว่าสะดวกทั้งสำหรับองค์กรและสำหรับนักสะสมเอง พิจารณาตัวอย่างต่อไปนี้ องค์กรต้องโอนเงินจำนวน 700,000 USD e. ไปที่ธนาคารเพื่อนำเงินเข้าบัญชีกระแสรายวันบางส่วน ค่าคอมมิชชั่น 0.2% ของจำนวนเงินที่ได้รับ

บัญชีโอนเงินเข้าธนาคาร

ปฏิบัติการ	สายไฟ	จำนวนเงิน (c.u.)	เอกสารหลัก
โอนจากจุดบริการเก็บเงินปลายทาง	Kt 50 D-t 57	700 000	ใบเบิกเงินสด ใบเสร็จ
เงินเข้าบัญชีกระแสรายวัน	Kt 57 D-t 51	700 000	ใบแจ้งยอดบัญชีธนาคารของกระแสรายวัน
ค่าธรรมเนียมธนาคาร (0, 2%)	ชุด 51 D-t 91.2	1400	ใบแจ้งยอดบัญชีธนาคารของกระแสรายวัน

ดังนั้น การเก็บเงินจะแสดงอย่างชัดเจนในตารางด้านบน