ใช้เอกสารอะไรในการหักภาษี: รายการเอกสารสำหรับจดทะเบียน

2025 ผู้เขียน: Howard Calhoun | [email protected]. แก้ไขล่าสุด: 2025-01-24 13:26

การขอลดหย่อนภาษีเป็นบริการที่ได้รับความนิยมพอสมควร แต่สิ่งที่ต้องเตรียมสำหรับการดำเนินงาน? และใครบ้างที่มีสิทธิ์ยื่นคำร้องแบบคงที่? ด้านล่างเราจะพิจารณาเอกสารที่จำเป็นสำหรับการลดหย่อนภาษีและทำความคุ้นเคยกับกฎพื้นฐานสำหรับการคำนวณเงินที่เกี่ยวข้องกับประชากร หากไม่มีสิ่งหลัง การเตรียมเอกสารก็จะไร้ประโยชน์ ดังนั้นกฎทางกฎหมายจะต้องได้รับการเอาใจใส่

ลักษณะเฉพาะ

ลดหย่อนภาษีคืออะไร

นี่คือชื่อที่ใช้เรียกกระบวนการคืนส่วนหนึ่งของค่าใช้จ่ายสำหรับบริการบางอย่างจากภาษีเงินได้นำส่ง หากบุคคลใดจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา เขามีสิทธิได้รับบริการ แม้ว่าจะไม่เป็นเช่นนั้นเสมอไป

อันที่จริงรัฐจะคืนเงินจำนวนหนึ่งให้กับผู้สมัครเป็นค่าใช้จ่ายเฉพาะ แต่ด้วยข้อจำกัดบางประการ พวกเขาจะพูดคุยกันในภายหลัง

ประเภทการคืนสินค้า

ลดหย่อนภาษีต้องใช้เอกสารอะไรบ้าง? ปัญหาหลักคือการขาดคำตอบที่ชัดเจนสำหรับคำถามที่ถาม ทั้งหมดขึ้นอยู่กับสถานการณ์เฉพาะและประเภทของผลตอบแทน

ถึงวันที่เป็นเรื่องปกติที่จะจัดสรรการหักเงินดังกล่าว:

• มาตรฐาน ("สำหรับเด็ก");
• สังคม (เพื่อการรักษา/การศึกษา/ยา);
• ทรัพย์สิน (สำหรับการจำนองหรือการซื้ออสังหาริมทรัพย์เป็นประจำ);
• มืออาชีพ (ออกให้โดยผู้ประกอบการรายบุคคลเป็นหลัก เราจะไม่คุ้นเคยกับเขา)

ตามนั้นเราจะศึกษาแต่ละสถานการณ์กัน ด้วยการเตรียมการที่เหมาะสมเท่านั้นจึงจะสามารถกู้คืนค่าใช้จ่ายบางส่วนสำหรับการดำเนินการบางอย่างได้อย่างรวดเร็ว

เงื่อนไขพื้นฐาน

คิดว่าจะใช้เอกสารอะไรในการหักภาษีในปี 2018 ได้บ้าง? ในการเริ่มต้น คุณจะต้องศึกษากฎพื้นฐานในการส่งใบสมัครของแบบฟอร์มที่กำหนด ท้ายที่สุด ไม่ใช่พลเมืองทุกคนที่มีสิทธิ์ได้รับค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้น

วันนี้มีกฎสำหรับการหักเงินดังนี้

1. ผู้สมัครต้องมีสัญชาติรัสเซีย ชาวต่างชาติไม่ได้รับการเสนอกฎหมายการศึกษา
2. พลเมืองต้องโอนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาให้หน่วยงานสรรพากรเป็นจำนวน 13% ไม่มากไม่น้อย ดังนั้น ไม่ใช่ผู้ประกอบการทุกคนที่จะใช้สิทธิ์ในการขอเงินคืน
3. คนต้องมีงานที่เป็นทางการ หรือเขาต้องลงทะเบียนเป็นผู้ประกอบการรายบุคคล รายได้ที่ไม่เป็นทางการจะไม่ถูกนำมาพิจารณาโดยหน่วยงานด้านภาษี
4. ธุรกรรมที่ผู้สมัครชำระเงินจะต้องลงทะเบียนกับบุคคลที่ขอคืนเงิน การทำธุรกรรมทั้งหมดจะดำเนินการในนามของบุคคลที่เกี่ยวข้อง

สำคัญ: ยังไม่แน่นอนคุณสามารถคืนเงินค่าบริการให้แก่คู่สมรส บุตร พี่น้องได้

ขีดจำกัดและข้อจำกัด

เอกสารสำหรับการขอลดหย่อนภาษีประเภทใดประเภทหนึ่งต้องเตรียมเฉพาะเมื่อมีสิทธิใช้บริการเท่านั้น มันจะหายไปหลังจากหมดขีดจำกัดที่กำหนดไว้สำหรับผลตอบแทนแต่ละประเภท

ภายใต้กฎหมายปัจจุบัน การหักคือ 13% ของค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้น ในเวลาเดียวกัน เป็นไปไม่ได้ที่จะกู้คืนมากกว่าภาษีที่โอนในรูปแบบของภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในปีที่กำหนด

นอกจากนี้ การหักเงินแต่ละประเภทมีขีดจำกัดของตัวเอง กล่าวคือ:

• สำหรับการซื้อทรัพย์สิน - 260,000 rubles;
• ในการจำนอง - 390,000 rubles;
• การหักเงินทางสังคม - 120,000 rubles (และไม่เกิน 50,000 rubles สำหรับการศึกษาของเด็กแต่ละคน)

การหักมาตรฐานสำหรับเด็กออกโดยนายจ้างและได้รับการแก้ไขแล้ว เราจะไม่คุ้นเคยกับสถานการณ์นี้เช่นกัน

สำคัญ: คุณไม่สามารถคืนยอดรวมสำหรับการหักเงินทางสังคมได้ไม่เกิน 15,600 รูเบิลต่อปี แต่พลเมืองสามารถเรียกร้องเงินคืนได้ทันทีเป็นเวลา 3 ปีที่ผ่านไปนับตั้งแต่การทำธุรกรรมเสร็จสิ้น

กฎข้างต้นใช้ไม่ได้กับการรักษาที่มีราคาแพง คุณสามารถคืนการชำระเงินได้ 13%

สมัครที่ไหน

หลายคนสนใจจะไปกับเอกสารลดหย่อนภาษีได้ที่ไหน นี่เป็นคำถามที่ค่อนข้างง่าย แต่ทุกคนตัดสินใจด้วยตัวเองว่าจะทำอย่างไร

ในรัสเซีย คำขอของแบบฟอร์มที่จัดตั้งขึ้นจะได้รับการยอมรับ:

• ภาษีร่างกาย;
• MFC;
• บริการหน้าต่างเดียว

นายจ้างสามารถออกผลตอบแทนบางประเภทได้ ตัวอย่างเช่น การหักมาตรฐานหรือการหักเงินทางสังคม

ขั้นตอนการดำเนินการ

ไม่เพียงแต่ต้องเข้าใจประเด็นทางกฎหมายของปัญหาที่กำลังศึกษาและรายการเอกสารที่จำเป็นสำหรับการหักภาษีเท่านั้น แต่ยังต้องเข้าใจวิธีการดำเนินการในกรณีนี้หรือกรณีนั้นด้วย

ลองพิจารณาขั้นตอนการยื่นคำร้องกับ Federal Tax Service ของสหพันธรัฐรัสเซียกัน พลเมืองจะต้อง:

1. สร้างแพ็คเกจเอกสารที่จำเป็นสำหรับกรณีเฉพาะ
2. กรอกใบสมัครขอเงินคืน คำขอจะต้องมีรายละเอียดบัญชีของผู้รับเงิน
3. ส่งใบสมัครไปยังหน่วยงานที่ลงทะเบียน
4. รอการตอบกลับจาก Federal Tax Service โดยปกติจะมาถึงภายใน 1.5-2 เดือน
5. รับเงินเข้าบัญชีที่กำหนด กระบวนการนี้ใช้เวลาอีก 60 วัน

เรื่องนี้ไม่มีอะไรยากหรือเข้าใจยาก สิ่งสำคัญคือการค้นหาเอกสารที่จำเป็นในการได้รับการหักภาษีประเภทใดประเภทหนึ่ง

สำคัญ: หากบริการถูกปฏิเสธ บริการภาษีของรัฐบาลกลางจะระบุเหตุผลในการตอบกลับ บุคคลนั้นจะได้รับหนึ่งเดือนในการแก้ไขสถานการณ์โดยไม่ต้องส่งคำขออีกครั้ง

แพ็คเกจหลัก

ผู้มีสิทธิยื่นขอลดหย่อนภาษีต้องเตรียมเอกสารอะไรบ้าง? นี่ไม่ใช่คำถามที่ยาก โดยเฉพาะถ้าคุณแบ่งมันออกเป็นหลายส่วน

เริ่มกันเลย มาทำความคุ้นเคยกับรายการเอกสารที่ต้องใช้ในทุกกรณี รวมอยู่ด้วยโดยไม่คำนึงถึงประเภทการส่งคืน

ผู้สมัครจะต้อง:

• ใบรับรองรายได้ (เช่น ในรูปแบบภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 2-)
• คืนภาษีในช่วงเวลาที่กำหนด;
• บัตรประจำตัว;
• คำชี้แจง;
• เช็คและใบเสร็จรับเงินระบุค่าใช้จ่ายบางอย่าง

แต่ยังไม่หมดแค่นั้น ต้องใช้เอกสารอะไรบ้างในการหักลดหย่อนภาษี? มาจัดการกับปัญหานี้กันต่อไป!

สำคัญ: เอกสารการชำระเงินทั้งหมดจะต้องออกให้กับผู้สมัคร มิฉะนั้น จะไม่มีการคืนสินค้า

ซื้ออสังหาริมทรัพย์

มาเริ่มกันที่สถานการณ์ทั่วไปกันก่อน เรากำลังพูดถึงการคืนค่าใช้จ่ายในการซื้อทรัพย์สิน โดยเฉพาะอสังหาริมทรัพย์

ลองพิจารณาขั้นตอนการทำกระดาษห่อโดยใช้ตัวอย่างการซื้ออพาร์ทเม้นท์กัน ในกรณีนี้ ผู้สมัครจะต้อง:

• คำสั่ง USRN;
• สัญญาซื้อขายอสังหาริมทรัพย์;
• ใบแจ้งยอดและใบเสร็จรับเงินของผู้ขายที่ได้รับเงินสำหรับการดำเนินการ

ส่วนประกอบเหล่านี้รายงานไปยังเอกสารที่ระบุไว้ก่อนหน้านี้ บางครั้งคุณต้องพยายามอย่างหนักเพื่อให้ได้สิทธิ์กลับมา โดยเฉพาะการขอแต่งงาน

สำหรับคนในครอบครัว

เอกสารลดหย่อนภาษีอพาร์ทเมนท์สามารถเสริมได้ ตัวอย่างเช่น หากเรากำลังพูดถึงการขอเงินคืนจากบุคคลในครอบครัว ถ้าอย่างนั้นก็ดีกว่าที่จะเตรียมตัวสำหรับกระบวนการอย่างเต็มที่

เรื่องคือมักถูกขอให้สมัครเป็นครอบครัว:

• ทะเบียนสมรส/ใบหย่า;
• ใบรับรองการรับเลี้ยงบุตรบุญธรรม;
• สูติบัตรของเด็กทุกคน (โดยเฉพาะหากพวกเขาเป็นเจ้าของอพาร์ตเมนต์จะได้รับเงินคืน)

ในบางกรณี คุณต้องดึงข้อมูลจากบัญชีส่วนตัวของอพาร์ตเมนต์และจาก BTI ตามกฎแล้วเอกสารดังกล่าวไม่จำเป็นต้องใช้จากพลเมือง แต่จะสะดวกเวลาซื้ออสังหา

จำนองและคืน

เอกสารลดหย่อนภาษีเมื่อซื้อทรัพย์สินจำนองมีประโยชน์อย่างไร? คำถามนี้เริ่มสร้างความกังวลให้กับครอบครัวสมัยใหม่มากมาย

จนถึงตอนนี้ Federal Tax Service เมื่อทำการคืนเงินกู้หลักถามว่า:

• สัญญาจำนอง;
• กำหนดการชำระเงิน;
• ใบเสร็จชำระค่าใช้จ่าย;
• หนังสือรับรองความเป็นเจ้าของห้องชุด

เท่านั้นแหละ ขอแนะนำให้แนบเอกสารอ้างอิงที่ระบุไว้ในต้นฉบับ สำเนาของพวกเขาจะไม่ฟุ่มเฟือย ไม่จำเป็นต้องรับรองเอกสาร

ดอกเบี้ยสินเชื่อที่อยู่อาศัย

เอกสารที่ต้องเตรียมลดหย่อนภาษีต้องเตรียมเอกสารอะไรบ้างหากต้องการคืนเงินดอกเบี้ยจำนอง? ในกรณีนี้ ซองกระดาษจะไม่ใหญ่เกินไป คล้ายกับใบแจ้งการคืนเงินภายใต้สัญญาจำนองหลัก

นอกจากนี้ผู้สมัครจะต้องนำ:

• เช็คดอกเบี้ย;
• กำหนดชำระคืนเงินกู้

ไม่ต้องการอะไรอีกแล้ว อันที่จริงทุกอย่างง่ายกว่าที่คิด และหากประชาชนเตรียมตัวล่วงหน้าก่อนการผ่าตัด ก็สามารถขอเงินได้ไม่ยุ่งยาก

รักษาตัวเอง

เดี๋ยวนี้พิจารณาผลตอบแทนทางสังคม ตัวอย่างเช่นสำหรับการรักษา นี่เป็นสถานการณ์ทั่วไปที่ค่อนข้างธรรมดา โดยเฉพาะค่าคลอดบุตรหรือค่ารักษาทางทันตกรรม

ในรัสเซียสมัยใหม่ เอกสารที่จำเป็นดังกล่าวได้รับการจัดสรรเพื่อลดหย่อนภาษีสำหรับการรักษาของตนเอง (หรือการซื้อยา):

• ทำสัญญากับสถาบันการแพทย์;
• เอกสารการชำระเงิน;
• รายงานทางการแพทย์พร้อมใบสั่งยา;
• ใบอนุญาตสถานพยาบาล
• ใบอนุญาตแพทย์ (ในบางกรณี).

เพื่อเตรียมเอกสารพื้นฐานสำหรับการคืนเงินค่าบริการ พลเมืองต้องติดต่อสำนักทะเบียนของโรงพยาบาลที่เลือก พวกเขาจะสร้างแพ็คเกจอย่างรวดเร็วจากข้อมูลอ้างอิงที่ระบุไว้ สิ่งสำคัญคือการนำใบเสร็จรับเงินยืนยันค่าใช้จ่ายติดตัว

การรักษาเด็ก

ตัวเลือกต่อไปคือขอหักค่าเลี้ยงดูบุตร มักจะหมายถึงผู้เยาว์และผู้พิการ

ภายใต้สถานการณ์ดังกล่าว คุณจะต้องนำสูติบัตรหรือสูติบัตรเพิ่มเติมจาก Federal Tax Service นอกจากนี้คุณจะต้องพิสูจน์ว่าเป็นผู้สมัครที่ชำระค่าบริการทางการแพทย์ ทำได้ง่ายๆ

เช่นเดียวกับทุกกรณีข้างต้น คุณต้องแนบเอกสารเหล่านี้เพื่อลดหย่อนภาษีในแพ็คเกจหลักของเอกสาร คุณสามารถส่งคำขอเพื่อการพิจารณาและรอการตอบกลับจากหน่วยงานด้านภาษี

เรียนเอง

อีกกรณีหนึ่งคือการอุทธรณ์ไปยัง Federal Tax Service เพื่อรับเงินค่าเล่าเรียน เช่น พี่ชายหรือน้องสาวลูกของคุณเองหรือตัวคุณเอง การออกกำลังกายให้ถูกต้องนั้นง่ายกว่าที่คิด

มาศึกษาใบรับรองเพิ่มเติมเพื่อขอเบิกค่าใช้จ่ายในการศึกษาของเรากันเถอะ ได้แก่

• ใบรับรองนักเรียน;
• ข้อตกลงกับสถาบันการศึกษา
• ใบอนุญาตองค์กร
• การรับรองวิทยฐานะ/สาขาวิชาที่เลือก

เอกสารสองฉบับสุดท้ายจะต้องส่งเป็นสำเนารับรองโดยทนายความ คุณสามารถนำไปได้ที่แผนกบัญชีของสถาบันการศึกษา

สำคัญ: บุคคลมีสิทธิได้รับการหักค่าเล่าเรียน "สำหรับตัวเอง" โดยไม่คำนึงถึงรูปแบบการศึกษา คุณยังสามารถคืนค่าใช้จ่ายสำหรับบัตร "ขอคืนเงิน" ได้อีกด้วย

ญาติสอน

ยากกว่าคือสถานการณ์ที่เงินจะคืนเรียนญาติ ตัวอย่างเช่น พี่สาวหรือลูกของเธอเอง อย่างแรกก็ต้องพยายามให้มาก

พลเมืองต้องค้นหาและเตรียมการ:

• แถลงการณ์ยืนยันความเป็นเครือญาติกับนักเรียน;
• ข้อตกลงในการให้บริการการศึกษา
• ใบรับรองการศึกษา (ถ่ายที่โรงเรียน/อนุบาล/มหาวิทยาลัย/โรงเรียนเทคนิค);
• ใบอนุญาตและการรับรององค์กร

ปัญหาหลักคือการพิสูจน์ความสัมพันธ์ระหว่างผู้สมัครกับพี่ชาย/น้องสาวของเขา นอกจากนี้ บางครั้งอาจขอให้ Federal Tax Service ชี้ให้เห็นข้อเท็จจริงที่ไม่มีใครสามารถชำระค่าบริการด้านการศึกษาได้

ในกรณีสอนลูกๆ ทุกอย่างจะง่ายกว่ามาก ชุดอ้างอิงที่ระบุไว้ก่อนหน้านี้เสริมด้วยพระราชบัญญัติการรับบุตรบุญธรรมหรือสูติบัตร

สำคัญ: อนุญาตให้ส่งคืนประเภทนี้ได้เฉพาะในกรณีที่ญาติไม่มีการจ้างงานอย่างเป็นทางการและก่อนอายุ 23 ปี โดยปกติสามารถขอคืนเงินได้เฉพาะค่าเล่าเรียนเต็มเวลาเท่านั้น

สรุป

เราพบเอกสารที่จำเป็นสำหรับการลดหย่อนภาษีในรัสเซียในปี 2018 ตอนนี้ไม่น่าจะมีปัญหาใดๆ กับการเตรียมใบรับรอง และรวมถึงการได้รับเงินคืน สิ่งสำคัญคือการปฏิบัติตามคำแนะนำที่ระบุไว้ก่อนหน้านี้

อันที่จริง การหักเงินสำหรับธุรกรรมบางอย่างเป็นการดำเนินการที่ค่อนข้างยาวและลำบาก ใช้เวลาประมาณ 4-6 เดือน โดยคำนึงถึงการจัดเตรียมเอกสารทั้งหมดที่ระบุไว้ข้างต้น

ดังที่เราได้กล่าวไปแล้วบุคคลอาจถูกปฏิเสธการหักเงิน แต่การปฏิเสธไม่กระทบสิทธิการสมัครใหม่ บุคคลสามารถขอรับเงินคืนได้หากปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ระบุไว้ และจนกว่าวงเงินการหักที่กำหนดไว้จะหมดลง